Сущность, функции и виды страхования

Страхование - это система экономических отношений, возникающая при образовании специального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными факторами, для оказания помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.

Таким образом, страхование представляет собой перераспределительные отношения, связанные как с образованием страховых фондов, так и с возмещением ущерба участникам страхования

Страхование является составной частью финансов. Ему присущи следующие особенности:

• случайный характер наступления разрушительного события;

• чрезвычайность нанесенного ущерба, характеризующегося натуральными и денежными измерителями;

• объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий определенных страховых событий и возмещения ущерба.

Признаками страхования можно назвать следующие:

• возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска (как вероятности и возможности наступления страхового события);

• замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба (число пострадавших меньше числа тех, кто платит взносы; чем шире круг участников страхования, тем меньше взнос);

• перераспределение ущерба как в пространстве (между территориальными единицами), так и во времени;

• возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей (эквивалентность между суммой поступивших платежей и произведенных выплат).

Как и любая экономическая категория, страхование выражает свою сущность через функции: распределительную, сберегательную и контрольную (за целевым страхованием и использованием средств фондов).

Контрольные функции с ноября 1996 г. перешли от Росстрахнадзора к Министерству финансов.

Согласно Закону "О страховании" (от 27.11.92 г.) в России основными видами страхования являются: личное, имущественное и страхование ответственности. Страхование может осуществляться в двух формах - как добровольное и обязательное.