18.2. Ресурсы коммерческих банков, их классификация

Банковские ресурсы– это совокупность средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для кредитных и других активных операций.Кредитные ресурсы– средства, которые есть в распоряжении банков и используются ими для кредитных операций. Следовательно, понятие «банковские ресурсы» шире, чем понятие «кредитные ресурсы», поскольку первые предоставляются не только для целей кредитования, но и для финансирования и осуществления других активных операций банков.

Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит от степени его специализации или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Структура банковских ресурсов среднего коммерческого банка представлена следующим образом:

1) собственные средства;

2) депозиты;

3) межбанковское привлечение;

4) другие привлеченные средства.

Собственные средства банкаформируются из уставного капитала, фондов и нераспределенной прибыли. По сравнению с другими сферами предпринимательской деятельности собственный капитал банка занимает небольшой удельный вес в совокупном капитале. Это объясняется спецификой деятельности банка как учреждения, осуществляющего мобилизацию свободных ресурсов на денежном рынке и предоставление их взаймы.

Главное же место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка занимают депозиты. Существуют разные признаки классификации депозитов. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять надепозиты физических лицидепозиты юридических лиц. В зависимости от срока и порядка изъятия депозиты делятся согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь на три вида:

1. Договор банковского вклада (депозита) до востребования,под которым понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика.

2. Договор срочного банковского вклада (депозита),представляющий собой договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока. Срок в договоре может быть определен периодом времени либо календарной датой.

3. Договор условного банковского вклада (депозита) – договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в договоре обстоятельства (события).

В качестве особой разновидности в Банковском кодексе Республики Беларусь выделены вклады (депозиты) на имя других лиц и банковский вклад (депозит) драгоценных металлов и (или) драгоценных камней.

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут также пополнять за счет ресурсов других банков, т. е. за счет межбанковского кредита. Межбанковское кредитование носит в основном краткосрочный характер, является оперативным по способу предоставления средств, происходит в рамках корреспондентских отношений банков и, как правило, является более дорогостоящим по сравнению с другими источниками.

К другим привлеченным банковским средствамотносят деньги, депонируемые с целью обеспечения гарантии платежей при расчетах аккредитивами и чеками и др.