8. Валютний контроль.

Валютний контроль в МДПІ у Бершадському районі здійснює відділ податкового аудиту та валютного контролю зокрема група контролю у сфері ЗЕД та група перевірок фінансових установ.

Посадова особа, що займається контролем за підприємствами – суб’єктами ЗЕД обліковує їх у журналі реєстрації підприємств – суб’єктів ЗЕД, у своїй роботі вона керується нормативною базою та діє відповідно до посадової інструкції .

Підприємства, які мають дебіторську заборгованість в іноземній валюті, знаходяться під постійним контролем. По підприємствах-експортерах, які мають дебіторську заборгованість, донараховуються штрафні санкції згідно з чинним законодавством.

У разі, коли у суб’єкта підприємницької діяльності відсутні борги по платежах до бюджету, йому видаються довідки відповідних форм . Потім даний суб’єкт складає декларацію про валютні цінності, доходи та майно, що належать резиденту України і знаходяться за її межами. Видані довідки та отримані декларації належним чином реєструються у Книзі реєстрації декларацій і виданих довідок.

Постійно проводяться перевірки підприємств з питань дотримання вимог чинного валютного законодавства згідно даних уповноважених банків, Державної митної служби, а також по завданням вищестоящих організацій та правоохоронних органів.

Систематично проводяться планові та позапланові перевірки підприємств, які підпорядковані тим чи іншим відомствам та міністерствам за результатами яких складаються акти документальних перевірок .

Відділом ведеться також робота по розгляду бухгалтерських звітів, балансів, податкових декларацій на спільних підприємствах.

Щомісячно подається інформація в ДПА у Вінницькій області про кількість підприємств, які задекларували наявність валютних коштів, які знаходяться за межами України.

Проводиться робота по аналізу підприємств, які займаються ЗЕД, контролюється перерахування коштів за кордон та строки повернення на Україну валютних та матеріальних цінностей.