Банки: их виды и функции. Виды банковских операций Центральный банк государства и его функции.

Банк - это кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее прием депозитов

(вкладов), предоставляющее кредиты и выполняющее денежные расчеты и операции. В

рыночной экономике банки играют особую роль, что связано, во-первых, с тем, что

для производства товаров и услуг предприятиям не хватает собственного капитала;

во-вторых, с тем, что законодательства большинства страна обязывают предприятия

хранить собственные и заемные средства в банках.

Коммерческие банки. Первоначально коммерческие банки обслуживали торговлю.

Сегодня термин "коммерческий" означает деловой характер банка, обслуживающего

все сферы экономики и получающего прибыль.

Коммерческие банки - это частные (не государственные) банки, функционирующие на

рыночной основе и осуществляющие широкий круг финансово-кредитных операций:

выдачу кредитов и прием вкладов, посредничество в платежах, куплю-продажу акций,

управление имуществом по доверенности, размещение государственных займов,

консультации по финансово-кредитным вопросам, операции аренды (долгосрочной,

среднесрочной и краткосрочной). Современные западные банки выполняют от 200 до

250 видов операций. Главное отличие коммерческих банков от государственных -

отсутствие у них права эмиссии денег.

Коммерческие банки бывают двух типов: универсальные, осуществляющие широкий

перечень операций, и специализированные, осуществляющие одну или несколько

банковских операций (например, сберегательный банк).

Критерии специализации банков многообразны. Существует функциональная

специализация банков - инновационные, инвестиционные, учетные,

ссудосберегательные, ипотечные, депозитные банки и т. д.; отраслевая

специализация - банки социального развития, строительные, энергетические,

внешнеторговые, сельскохозяйственные банки и т. д.; "клиентская" специализация - биржевые, потребительские, коммунальные, страховые банки;

территориальная специализация - региональные, межрегиональные, международные

банки.

В банковской практике различают следующие основные виды банковских операций:

активные и пассивные операции, а также банковские услуги.

Активные операции - предоставление кредитов. По срокам кредиты подразделяются на

краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Ссуды коммерческих банков

характеризуются большим многообразием. Например, ссуды торгово-промышленным

предприятиям - краткосрочные ссуды для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Ссуды под залог недвижимости представляют собой ссуды с

погашением в рассрочку. Ссуда частным лицам - это потребительская ссуда для

покупки потребительских товаров длительного пользования и возвращаемая по

частям. Ссуды под ценные бумаги предоставляются для приобретения акций и других

ценных бумаг. Сельскохозяйственные ссуды выдаются фермерам для покрытия расходов

и осуществления инвестиций в сельское хозяйство. Существуют также кредиты,

выдаваемые органам власти, небанковским финансовым учреждениям, иностранным

банкам и иностранным официальным органам.

Кредитование строится на соблюдении четырех принципов: срочность, платность,

возвратность, гарантированность. Хотя "кредитовать" в переводе с латинского

означает верить, банк всегда оценивает кредитоспособность заемщика. В США,

например, банки применяют правило пяти "СИ": character (личность заемщика,

честность, порядочность, профессиональные способности), capacity (финансовые

возможности), capital (капитал, имущество), collaterial (обеспечение),

condition (общие экономические условия).

Для обеспечения гарантированности банки используют залог, которым является

собственность заемщика, и заклад или ломбардный кредит (прямое распоряжение

залогом).

Среди современных активных банковских операций особо выделяются операции лизинга

и факторинга. Лизинг представляет долгосрочную аренду (зданий, машин, сооружений

производственного назначения). Факторинг - это система финансирования, согласно

которой поставщик товаров переуступает краткосрочные требования по товарным

сделкам факторинговой компании.

Пассивные операции - мобилизация денежных сбережений и доходов банков. Все

вклады в банк делятся на депозиты (любой вклад, кроме сберегательного) и

сберегательный вклад (накопление денежных сбережений).

Банковские услуги - осуществление наличных и безналичных платежей, операций

с валютой и золотом, выпуск и хранение ценных бумаг, трастовые (доверительные) операции (например, управление имуществом). Банки проводят консультации, предоставляют информацию. В последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Поэтому разграничение банковских операций имеет определенную условность.

Все виды банковских операций осуществляются либо на кредитной (активные и пассивные) основе, позволяющей получать процент; либо на комиссионной основе

(банковские услуги), т. е. за счет своих клиентов, и приносящей комиссионное

вознаграждение. Некоторые операции банк может осуществлять за свой счет, но

получать доход от купли-продажи акций или от размещения ценных бумаг.

Таким образом, операции банка приносят ему банковскую прибыль. Она определяется

как разница между суммой процентов заемщиков (активные операции) и суммой

процентов вкладчикам (пассивные операции). В доход банка кроме банковской

прибыли включаются также прибыль от инвестиций, от биржевых операций и

комиссионное вознаграждение (банковские услуги).

Центральный банк. Центральный банк представляет сосредоточение всех кредитных

отношений. Современные центральные банки характеризуются двойственностью

положения: с одной стороны, их деятельность регулируется государством, с другой

- они имеют самостоятельность в проведении кредитной политики. Основными

функциями центрального банка являются следующие:

монопольное право эмиссии (выпуска) банкнот, обеспечение постоянной собственной

ликвидности;

сосредоточение минимальных резервов коммерческих банков, оказание им кредитной

поддержки, осуществление контроля за деятельностью коммерческих банков;

регулирование экономики кредитно-денежными методами;

хранение свободных денежных ресурсов правительства в виде депозитов, передача

ему всей своей прибыли сверх определенной заранее установленной нормы,

посредничество в платежах и в кредитовании правительства.

Прообразом современных центральных банков различных стран мира считают Банк

Англии, созданный еще в XVII в. Опыт создания этого банка прослеживается во всех

центральных банках развитых стран, хотя в каждой стране центральный банк имеет

национальные особенности.

Все современные центральные банки являются акционерными. Пакет акций может:

принадлежать государству (Англия, Франция); быть поделен между государством и

частными учреждениями (Япония, Италия, Шотландия); быть во владении

государственных (Германия) или частных (США) учреждений, входящих в систему

центрального банка.

В соответствии с особенностями организационной структуры центральные банки

современных развитых стран могут быть подразделены на банки, обладающие

разветвленной сетью отделений по всей стране (Австралия, Англия, Финляндия,

Франция); банки, не имеющие разветвленной сети отделений (Япония, Италия,

Канада); банки, объединенные в систему, где один банк - головной (США).

Специализированные кредитно-финансовые институты. Современная банковская система

развитых стран включает специализированные кредитно-финансовые институты. К

основным специализированным кредитно-финансовым институтам относятся:

инвестиционные и сберегательные банки, кредитные союзы, страховые компании,

пенсионные и инвестиционные фонды.

Специализированные кредитно-финансовые институты аккумулируют мелкие капиталы и

сбережения широких слоев общества, которые благодаря их посредничеству

используются для инвестиций в экономику.

Универсальность операций, свойственная и банкам, и специализированным кредитно-

финансовым институтам, превращает последние в разновидность коммерческих банков.