Банковский кредит
В настоящее время во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита. Это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Оно выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств — нерезиденты Республики Беларусь руководствуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено законодательством.
Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма движения денежных ресурсов создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя.
Банковский кредит — основная форма кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям.
Банковский кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с каждым кредитополучателем индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.
Существуют прямые и косвенные банковские кредиты. Прямые (банк—заемщик) кредитные отношения являются преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, то есть предоставление кредита кредитополучателю через посредника.
В Республике Беларусь основные подходы при банковском кредитовании юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей определены Правилами размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита. Они обязательны для соблюдения банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и кредитополучателями.
Система банковского кредитования охватывает принципы, объекты кредитования, механизм предоставления и возврата ссуд, а также контроль в процессе кредитования. Принципы кредитования- главные положения, правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. Сами эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются.
Кредит как экономическая категория связан с другими стоимостными категориями, поэтому есть принципы общеэкономического порядка, которые присущи всем категориям, в том числе и кредиту, например экономичность, комплексность, дифференцированность.
Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Такая политика важна как для кредитора, так и для кредитополучателя. Для банка экономичность означает возможность ускорения кругооборота кредитных ресурсов; для кредитополучателя — путь к сокращению размера платы за кредит, увеличению доходов. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Дифференцированность — различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т.д.
Из самой сущности кредита вытекают принципы кредитования срочность и возвратность, целевой характер, материальная обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что кредиты, предоставляемые кредитополучателю, должны быть возвращены банку в срок, определенный кредитным договором. Экономической основой срочности кредита является непрерывность кругооборота общественных фондов и денежных средств в хозяйстве, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита.
Целевой характер ссуд, их назначение определяет прежде всего кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования. Без соблюдения принципа целевого направления кредита трудно обеспечить его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения.
Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить те затраты, под которые выдан кредит. Благодаря этому обеспечивается прямая связь выдачи ссуд с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты выдаются, например, под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. При предоставлении кредита в качестве обеспечения возврата банковских кредитов могут приниматься: залог имущества; гарантия; поручительство; страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов; любое свободное от залога имущество кредитополучателя, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством, и др. Материальная гарантия возврата может быть дана как непосредственно кредитополучателем, так и его гарантом (другим банком, предприятием и т.п.). К одному кредитополучателю могут быть применены различные формы обеспечения возврата кредита.
Банковские ссуды предоставляются за плату; взимается определенный банковский процент. Подробнее об этом — в параграфе 20.3.
Руководствуясь законодательством Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений банка, должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита.
- 3. Сущность финансов
- 4.Местные налоги и сборы
- 5. Финансы в условиях рыночной экономики
- 1.2. Сущность и функция финансов
- 1.3. Структуры финансовой системы и органы управления финансовой системой
- 6.Бюджетное устройство, принципы построения бюджетной системы.
- 7.Финансовый рынок и его роль в мобилизации и распределении финансовых ресурсов
- 8. Сущность и функции финансов коммерческих организаций
- 9. История возникновения финансов
- 10. Коммерческие банки: их функции и роль.
- 11. Взаимоотношения коммерческой организации с банками.
- 12.Сущность страхования и его роль в рыночной экономике
- 13. Финансовый контроль
- 14.Понятие, основы организации и этапы бюджетного процесса. Бюджетные чтения в Государственной Думе.
- 3.2. Участники бюджетного процесса в рф и их полномочия
- 3.3. Основы составления проектов бюджетов
- 3.4. Порядок рассмотрения и утверждения бюджетов
- 3.5. Исполнение бюджетов
- 15.Сущность и задачи финансовой политики и ее структура. Основные направления финансовой политики 2014.
- 16. Межбюджетные отношения и бюджетный федерализм
- 1. Распределения и закрепления расходов бюджетов по определённым уровням бюджетной системы рф;
- 17.Организация финансовой работы на предприятии.
- 19. Государственный долг и методы управления им.
- 1) Под рефинансированием государственного долга понимается погашение старой государственной задолженности путем выпуска новых займов.
- 20.Фонд социального страхования.
- 21. Формирование и использование финансовых ресурсов организации. Показатели, оценивающие финансовый результат работы компании
- 23.Экономическая сущность и категории страхования.
- 24.Финансовый механизм и его роль в реализации финансовой политики. Типы финансовой политики.
- 25.Формы и виды страхования.
- 26.Нефтегазовые доходы федерального бюджета (Резервный фонд и Фонд национального благосостояния).
- 27.Цели деятельности и функции цб рф.
- 1. Краткая история Банка России
- 2. Статус цб рф
- 3. Организационная структура и органы управления цб рф
- 4. Цели, задачи и функции деятельности цб рф
- 5. Основные функции цб рф
- 6. Функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора цб рф
- 6.1. Проведение валютной политики
- 6.2. Регулирование деятельности кредитных институтов
- 7. Аудит и отчётность цб рф
- Заключение
- 28. Заемная деятельность государства. Государство как заемщик и кредитор
- Доля государственного долга в валовом внутреннем продукте и денежной массе в 1997 году.
- Внешний долг на душу населения , долл. Сша
- Заемная деятельность государства на внешних рынках.
- Соотношение расходов по обслуживанию государственного долга и общей суммы расходов федерального бюджета России
- Кредиты мвф России и условия их предоставления
- Государство как кредитор. Бюджетные кредиты и ссуды.
- 29. Функции и признаки страхования
- 30.Классификация форм и видов кредита.
- 30./2 Классификация форм и видов кредита
- Банковский кредит
- Государственный кредит
- Потребительский кредит
- Ипотечный кредит
- Лизинговый кредит
- Коммерческий кредит
- 31.Коммерческий кредит. Примеры коммерческих банков
- 33.Исполнение бюджетов.
- 34. Банковский кредит.
- 36.Понятие, задачи и участники бюджетного процесса в рф. Основные параметры Бюджета рф 2012-2014.
- 37.Структура банковской системы рф.
- 38. Назначение, содержание и виды бюджетной классификации рф
- 38./2 Назначение, содержание и виды бюджетной классификации рф Назначение бюджетной классификации
- Назначение бюджетной классификации (окончание)
- 39,Фонд обязательного медицинского страхования
- 40. Роль кредита в рыночной экономике. Государственный кредит
- 41.Страховые взносы как источник доходов внебюджетных фондов.
- 42. Принципы и функции кредита
- 11.2. Формы и виды кредита
- 43.Классификация налогов. Понятие, экономическая сущность и виды прямых и косвенных налогов. Классификация налогов
- 44.Роль страхового рынка в перераспределении финансовых ресурсов
- 45.Принципы функционирования бюджетной системы
- 46.Понятие, экономический смысл и место в экономике государственного бюджета и внебюджетных фондов
- 47.Страховой рынок и оценка устойчивости страховой компании
- 48.Потребительский и международный кредит.