5.3 Вопросы для контрольных работ по дисциплине “Налоги и налогообложение”

1. Налоги и сборы: экономическое содержание.

2. Налоги и сборы: функции.

3. Налоговая система РФ.

4. Классификация налогов и сборов.

5. Порядок установления налогов.

6. Права и обязанности налогоплательщиков.

7. Права и обязанности налоговых органов.

8. Права и обязанности других уполномоченных органов.

9. Налоговые нарушения

10. Ответственность за налоговые нарушения.

11. НДС: налогоплательщики.

12. НДС: условия освобождения от обязанности налогоплательщика.

13. НДС: объект налогообложения

14. НДС: налоговая база.

15. НДС: ставки и порядок их применения.

16. НДС: операции, освобождаемые от налогообложения.

17. НДС: налоговые вычеты,

18. НДС: счета-фактуры.

19. НДС: порядок исчисления и уплаты в бюджет.

20. НДС: сроки уплаты.

21. Акцизы: налогоплательщики.

22. Акцизы: подакцизные товары.

23. Акцизы: объект налогообложения.

24. Акцизы: налоговая база.

25. Акцизы: выплаты, освобождаемые от налогообложения.

26. Акцизы: характеристика и порядок применения ставок.

27. Акцизы: порядок исчисления к уплате в бюджет,

28. Акцизы: налоговые вычеты.

29. Акцизы: налоговый период.

30. Акцизы: сроки уплаты.

31. Единый социальный налог: налогоплательщики.

32. Единый социальный налог: освобождаемые от налогообложения выплаты,

33. Единый социальный налог: льготы.

34. Единый социальный налог: налоговая база.

35. Единый социальный налог: порядок исчисления.

36. Единый социальный налог: ставки, порядок их применения.

37. Налог на имущество организаций: плательщики.

38. Единый социальный налог: ставки.

39. Единый социальный налог: льготы.

40. Единый социальный налог: сроки уплаты.

41. Налог на имущество организаций: объект налогообложения,

42. Налог на имущество организаций: налоговая база.

43. Земельный налог: налогоплательщики.

44. Земельный налог: ставки,

45. Земельный налог: льготы.

46. Земельный налог: объект налогообложения.

47. Земельный налог: порядок исчисления, сроки уплаты.

48. Налог на прибыль организаций: объект налогообложения, ставки, сроки уплаты.

49. Налог на прибыль организаций: порядок формирования налоговой базы.

50. Налог на прибыль организаций: расходы, связанные с производством и реализацией.

51. Налог на прибыль организаций: порядок расчета амортизации.

52. Налог на прибыль организаций: внереализационные доходы и расходы.

53. Налог на прибыль организаций: доходы и расходы, не учитываемые при определении налоговой базы.

54. Налог на доходы физических лиц: расчет налоговой базы.

55. Налог на доходы физических лиц: доходы, освобождаемые от налогообложения, ставки.

56. Налог на доходы физических лиц: стандартные вычеты.

57. Налог на доходы физических лиц: профессиональные вычеты.

58. Налог на доходы физических лиц: социальные вычеты

59. Налог на доходы физических лиц: имущественные вычеты

60. Налог на доходы физических лиц: порядок исчисления.

61. Налог на доходы физических лиц: сроки уплаты.

62. Упрощенная система налогообложения: общая характеристика, условия применения.

63. Упрощенная система налогообложения: налогоплательщики.

64. Упрощенная система налогообложения: объекты налогообложения.

65. Упрощенная система налогообложения: ставки, минимальный налог.

66. Упрощенная система налогообложения: порядок применения патента.

67. Единый налог на вмененный доход: общая характеристика, условия применения, налогоплательщики.

68. Единый налог на вмененный доход: объект налогообложения и налоговая база.

69. Единый налог на вмененный доход: корректирующие коэффициенты.

70. Единый налог на вмененный доход: базовая доходность.