НАЛОГИ И НАЛОГООБЛАЖЕНИЕ / РабочаяПрограмма

5.2 Тематика курсовых работ по дисциплине “Налоги и налогообложение”

Налоговая политика государства в переходной экономике: цели, задачи, формы осуществления, инструменты реализации.
Налоговое регулирование экономики: содержание, назначение, основные направления реализации.
Налоговая реформа: содержание, модели проведения.
Оценка российской налоговой реформы (по этапам/видам налогов/налоговых режимов и т.д.).
Налоговое регулирование внешнеторговой деятельности.
Проблемы организации и повышения эффективности налогового администрирования.
Реформа государственного налогового администрирования
Контроль налоговых органов за правильностью исчисления и уплаты налогов.
Анализ и прогнозирование налоговых поступлений.
Учет налогоплательщиков в налоговых органах.
Недоимки по налогам: проблемы образования и механизмы погашения.
Принудительное взыскание задолженности по налогам с организаций и индивидуальных предпринимателей.
Принудительное взыскание задолженности по налогам с физических лиц.
Представление налоговой отчетности в электронном виде.
Уголовные наказания за налоговые преступления: понятие, виды и правила их назначения.
Уклонение от уплаты налогов и сборов организаций и физических лиц (характеристика, предпосылки, ответственность).
Криминальные банкротства и налогообложение.
Налог на добавленную стоимость: содержание, перспективы реформирования.
Специфика взимания налога на добавленную стоимость по внешнеэкономическим сделкам.
Реформирование налоговых ставок по налогу на добавленную стоимость (снижение, унификация и др.).
Современные проблемы возмещения экспортного налога на добавленную стоимость.
Акцизы: механизм применения и направления совершенствования
Налог на доходы физических лиц: эффективность воздействия на уровень реальных доходов.
Экономическое и социальное значение налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.
Налог на доходы физических лиц: анализ практики применения.
Оценка эффективности применения плоской ставки по налогу на доходы физических лиц.
Необходимость и основные направления реформирования единого социального налога.
Регрессивные ставки по единому социальному налогу: особенности применения, влияние на легализацию доходов.
Единый социальный налог: назначение, методы исчисления и уплаты
Амортизационная политика организации.
Нормируемые расходы по налогу на прибыль организаций: их состав, необходимость и проблемы применения.
Налог на прибыль организаций и обособленные подразделения организации.
Проблемы автоматизации налогового учета в организации.
Проблемы учета текущего налога на прибыль организаций.
Налог на прибыль организаций: прямые и косвенные расходы.
Налог на прибыль организаций: особенности применения кассового метода.
Налог на имущество организаций: оценка действующего механизма и перспективы реформирования.
Налог на имущество организаций и доходные вложения в материальные ценности.
Земельный налог: современный механизм исчисления и проблемы функционирования.
Земельный налог и оценка эффективности его применения.
Реформа налогообложения недвижимости (Великий Новгород и Тверь).
Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: назначение, администрирование, проблемы применения.
Налог на добычу полезных ископаемых: назначение, проблемы применения, направления реформирования.
Полномочия органов государственной власти и муниципальных образований в установлении налогов и отдельных элементов налогообложения.
Анализ поступления налогов в бюджетную систему в Новосибирской области.
Анализ поступления налогов в бюджетную систему в г. Новосибирске.
Характеристика и анализ региональных особенностей налогообложения в Новосибирской области.
Налоговые доходы местных бюджетов в Новосибирской области.
Налоговые доходы бюджета Новосибирской области.
Региональные налоги и их роль в развитии региональных бюджетов.
Местные налоги и их роль в развитии местных бюджетов/бюджетов муниципальных образований.
Единый сельскохозяйственный налог: анализ практики применения, направления совершенствования
Эффективность применения упрощенной системы налогообложения (на уровне организации).
Упрощенная система налогообложения и проблемы ее функционирования.
Единый налог на вмененный доход: анализ практики применения, пути совершенствования.
Особенности исчисления и уплаты налогов при выполнении соглашения о разделе продукции.
Особенности налогообложения операций коммерческих банков.
Налогообложение банковского сектора.
Исполнение банками обязанностей налогового агента.
Особенности налогообложения финансово-промышленных групп.
Особенности налогообложения операций с ценными бумагами.
Особенности налогообложения страховых компаний.
Особенности налогообложения операций профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Налогообложение операций с ценными бумагами.
Налогообложение операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
Сравнительный анализ налогообложения операций с корпоративными и государственными ценными бумагами для оценки эффективности вложений.
Особенности налогообложения дивидендов.
Особенности налогообложения некоммерческих организаций.
Особенности налогообложения постоянных представительств иностранных организаций в Российской Федерации.
Особенности налогообложения физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.
Налогообложение реорганизации бизнеса (слияния, поглощения, разделение и др.)
Особенности налогообложения организаций в сфере информационных технологий (резидентов технико-внедренческой особой экономической зоны и др.).
Предпосылки формирования правовых налоговых доктрин в Российской Федерации.
Налоговое планирование в организациях: российский опыт, проблемы и решения.
Учетная политика в целях налогообложения как инструмент налогового планирования.
Способы избежания налогов.
Трансфертное ценообразование как инструмент налогового планирования.
Налоговое планирование и ценообразование.
Налоговое планирование как элемент финансового менеджмента организаций.
Налоговая нагрузка организации: методы расчета.
Организация и методика налогового планирования в организации.
Сравнительный анализ налоговых систем Российской Федерации и других стран.
Налогообложение внешнеэкономической деятельности и устранение двойного налогообложения.
Международные соглашения в области налоговых отношений.
Таможенно-тарифное регулирование внешнеэкономической деятельности.
Взимание налога на добавленную стоимость и акцизов по внешнеторговым операциям.
Таможенные платежи и перспективы их реформирования.
Гармонизация национальных налоговых систем в рамках экономических союзов.
Влияние налогов на состав и структуру расходов организации.
Влияние налогообложения на производственную политику организации.
Влияние налогообложения на ценовую политику организации.
Влияние налогов на производство и сбыт продукции.
Оценка влияния налогообложения на результаты финансово-хозяйственной деятельности организации.
Налоговые льготы и оценка налоговых расходов бюджетной системы.
Распределение налогового бремени в национальной экономике.
Оценка чистых налоговых потерь (избыточного налогового бремени) в российской налоговой системе.
Характеристика и оценка эффектов дохода и замещения в результате налогообложения.
Концепции оптимального налогообложения и их реализация.

Содержание