45. Банковские риски и пути их снижения.
Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
В зависимости от сферы влияния или возникновения банковского риска они подразделяются на внешние и внутренние.
К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, политические, экономические и другие. Это потери, возникающие в результате начавшейся войны, революции, национализации, запрета на платежи за границу, консолидации долгов……
Внутренние риски в свою очередь делятся на потери по основой и по вспомогательной деятельности банка. Первые представляют самую распространённую группу рисков: кредитный, процентный, валютный и рыночный риски. Вторые включают потери по формированию депозитов, риски по новым видам деятельности, риски банковских злоупотреблений.
По характеру учёта банковские риски делятся на риски по балансовым и по забалансовым операциям.
По возможностям и методам регулирования риски бывают открытые и закрытые. Открытые риски не подлежат регулированию. Закрытые риски регулируются путём проведения политики диверсификации, то есть путём широкого перераспределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов при сохранении общего объёма операций банка; введения депозитных сертификатов; страхования кредитов и депозитов и др.
По методам расчёта риски могут носить комплексный (общий) и частный характер. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка от его дохода. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска по отдельной банковской операции или их группам.
Основными видами банковских рисков являются:
Процентный риск - возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному показателю
Валютный - опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте.
Рыночный риск - тесно связан с процентным, валютным рисками. Рыночный риск означает возможные потери, непредвиденные расходы от изменения рыночной стоимости активов или пассивов, изменения степени их ликвидности.
Риск по формированию депозитов (ресурсной базы) - тесно связан с рыночным, процентным и валютным рисками. При формировании ресурсной базы банк должен учитывать вероятность увеличения расходов по привлечению ресурсов в случае изменения ситуации на финансовом рынке.
Риск структуры капитала. Риск структуры капитала состоит в том, что при структуре капитала с большим удельным весом статей переоценки основных средств банк, вложивший значительные средства клиентов в кредитные операции со сроком погашения, превышающим сроки привлечения ресурсов при изменении ситуации на рынке может понести как дополнительные расходы (в случае удорожания ресурсов), так и оказаться банкротом из-за признания неплатежеспособным (критическое состояние на рынке ресурсов - массовое изъятие).
Риск несбалансированной ликвидности - опасность потерь в случае неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам.
Риск банковских злоупотреблений. Риск вызван недостаточной квалификацией банковского персонала, корыстными целями, преследуемыми сотрудниками банка.
Кредитный риск - вероятность потерь в связи с несвоевременным возвратом заемщиком основного долга и процентов по нему.
К методам регулирования риска можно отнести:
создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;
порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;
определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;
контроль за качеством кредитного портфеля;
отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;
диверсификация операций с учетом факторов риска;
операции с производными финансовыми инструментами;
мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
установление лимитов на рисковые операции;
продажа активов;
хеджирование индивидуальных рисков.
1 Ионов, В.М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития // Деньги и кредит. - 2007. - №4. - С.40.
- 1)Сущность финансов как экономической категории в условиях развития рыночных отношений.
- 2)Функции финансов, их проявление и развитие в условиях рыночной экономики.
- 3)Финансовые ресурсы как материальные носители финансовых отношений. Состав, структура, динамика финансовых ресурсов.
- 4)Характеристика сфер и звеньев финансовой системы.
- 6)Содержание и задачи финансового планирования, их изменение при переходе к рыночной экономике.
- 7)Сущность финансового контроля. Пути повышения его действенности на современном этапе.
- 8)Финансовые рычаги и стимулы, их разнообразие в услових рыночной экономики.
- 9)Понятие финансовой стратегии и тактики как составной части финансовой политики.
- 10)Государственный бюджет как экономическая категория.
- 11)Бюджетное устройство России. Понятие бюджетного финансирования, его принципы и формы.
- 12)Налоговая система России. Принципы формирования, структура.
- 13)Роль и значение налогов в формировании доходов Госбюджета.
- 14)Источники финансирования, содержание и классификация государственных расходов.
- 15)Бюджетный дефицит. Причины его возникновения и формы прикрытия.
- 16), 19)Сущность внебюджетных централизованных фондов.
- 17), 18)Развитие страховых отношений в развитии рыночной экономики.
- 20)Финансово-кредитная политика госуд-ва в рыночной экономике.
- 21) Понятие и роль фин. Рынка
- 22) Сущность денег как эконом категории
- 23)Понятие денежной системы
- 25) Закон денежного обращения
- 25. Закон денежного обращения.
- 26) Понятие безналичного денежного оборота. Принципы безналичного денежного оборота
- 24 Особенности налично-денежного оборота.Факторы определяющие потребность наличных денег.
- 28) Инфляция и ее сущность и формы проявления.
- 29.Кредит как экономическая категория
- 27) Формы безналичных расчетов
- 31. Экономическая сущность процента за кредит
- 32. Формы кредита
- 33) Банковский и коммерческий кредиты
- 1) По категориям плательщиков:
- 34) Государственный кредит
- 35. Ломбардный и потребительский кредит Ломбардный кредит
- 36 Лизинговый кредит
- Функции лизинга
- 37) Банковская система
- 38) Задачи и функции цб
- 39 Банковская система: понятие и виды
- 40 Денежно-кредитная политика Центрального банка
- 41. Сущность и виды коммер-х банков.
- 42. Депозитные операции ком-х банков.
- 43. Ссудные операции ком-х банков.
- 44. Трастовые и инвестиц-е опер-и ком-х банков.
- 45. Банковские риски и пути их снижения.