Какова цель прогнозирования коммерческими банками налично-денежного оборота? Раскройте содержание и порядок составления прогноза кассовых оборотов коммерческого банка.

Прогнозирование наличного денежного оборота

Для определения объема источников поступления наличных денег в кассу учреждения банков и направления их выдач, а также выпуска или изъятия из обращения составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. В приходе может быть:

- поступление торговой выручки

- поступление от реализации ц.б

- поступление наличных денег от валютно-обменных операций с ф.л

- возврат з/п и других приравненных к нему выплат

- символы 02-32

ОТХОДЫ (расходы):

- выдача на д/п

- выдача сумм индивид-ым заемщикам

- выдача со счетов по вкладам граждан

- выдача наличных денег ф.л при совершении финн-ых операций

- символы 40-61

В кред.орган-ции для определения потребностей в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег.

В итоге кассовых оборотов по проходу и расходу сообщ-ся в РКЦ. В котором открыт кор.счет кер.орг за 14 дней до начало прогнозируемого квартала(одельно по месяцам).

Ю.л и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, а т.ж страх-ые премии на выплату з/п иные выплаты работникам (в том числе соц-го характера), степендии, коммандировачные расходы – на оплату товаров (кроме ц.б) работ,услуг,возвроат наличных денег за возвращенные товары, не выполненные работы, не оказанные услуги, оплаченные ранее за наличный расчет выплату страховых возмещений по договорам страхования ф.л

Продавец (ю.л или И) не вправе расходовать поступившие в его кассу наличные дентги на выплату покупателю за возвращенный товар, приобретенное ранее в безналичном порядке.

Положение ЦБР №318-П определяет порядок введения кассовых операций в виде банкнота, монеты БР(наличные деньги). При осущ-ии банковских операции др-х сделок, порядка работы с вызывающими сомнении платежеспособности денежнымизнаками БР, не платежеспособноми, неимеющими признаками подделки денежными знаками,, денежными знаками наличия признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассовых работника кред-ой орг-ции, а т.ж устанавливается порядок хранения, перевозки и инкассации наличных денег кредитных орган-циях на территориях РФ.

Кредитные орг-ции могут осущ-ть след кассовые операции:

• Прием

• Выдачу

• Размен

• Обмен (валюта)

• Обработку вкл-ся в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег.

Кассовое обслуживание – это операции по приему наличных денег от клиентов с последующим зачислением (переч-ям) принятых сумм на банковские счета (вклады) и выдачи наличных денег клиентам с их банковских счетов (вкладов)

Кредитная орг-ции распред-ым документом определяет сумму мин-го остатка хранения наличных денег. В распред-ом документе указываются суммы мин-го остатка хранения наличных денег отдельно для кредитной орг-ции и каждого ее внутренно-структурного подразделения, располож-го на территории подведомственной террит-ым учреждением БР, осущ-му надзор за деятельности кред-ой орг-ции открывавший ВСП, общая сумма мин-го остатка хранения наличных денег, формируемая из сумм мин-го остатка хранения наличных денег кредитной орг-ции и ее ВСП, расположенных на территории подведомственной терр-ым учреждения БР, осущ-му надзор за деятельностью кредитной орг-ции, открывший ВСП.

При определении суммы мин-го остатка хранения наличных денег кредитная орг-ция учитывает особенности организации кассовой работы объемы среднедневных оборотов нал-х денег, проходящих через кассы кредитной орг-ции и ее ВСП в том числе по опреациям с применением програмнно-технических средств. Сумма мин-го остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу нал-х денег клиентам в начале раб дня. Сумма фактического остатка наличн-х денег на конец раб дня не должна быть меньше суммы мин-го остатка хранения нал-х денег.

Кредитная орг-ция распределенным документам опред-ет должностных лиц осущ-ие нал-х денег. Один и которых является руководителем кредитной орг-ции, либо внутреннего структурного подразделения, а второй заведующая кассой.

Взаимоотношения кред. орг. С клиентами упреждениями БР, осущ-ми кассовое обслуживание в кред орг-ции или ее ВСП, а также органами входящими в систему БР, орг-циями оказывающими услуги по перевозки ценных грузов, по вопросам осущ-ия кассовых операций, перевозки наличных денег, инкассация наличных денег определяется на основании договоров закл-х в соответсвии законодательством РФ.

Кассовые операции в кред.орг в ВСП могут осущ-ся в операционное, послеоперационное время кред.орг-ции, а так же в выходные дни и не рабочие праздничные дни. При осущ-ии кассовых операции кред-орг, ВСП осущ-ют идентификацию клиентов, ВСП осущ-ют идентификацию клиентов в соответствии с требованием ФЗ наз-ся «О противодействии и легализации(отмывание) доходов полученных преступным путем и финонсирования терро-ма» и положением БР № 262-П «Об идентификации кред.орг клиентов и выгоды приобретателей в целях противодействия легализации (отмывание) доходов получ-х преступным путем и финн-ие терр-ма

Кред. орг, ВСП при осущ-ии кассовых операции проводит кнтроль уровня радиоактивного излучения денежных знаков.

Операции по приему налич-х денег от клиентов осущ-ся в кред орг, ВСП на основании приходно-кассовых документов:

- объявление на взнос наличными

- приходных кассовых ордеров

- препроводт-х ведомостей к суммам

- операции по выдаче наличных денег клиентам осущ-ся на основании

- расходно- кассовых документов

1) расходно- кассовых ордеров

2) денежных чеков

Заведующий кассой выдает кассовому работнику необходимую для осущ-ия расходных рахмен-х операций в операционное время кред.орг в суммы налич-х денег с проставлением подписей кассовых работников.

Перевозка налич-х денег, инкассация наличных денег, осущ-ся инкассаторскими работниками, численность которых определяется руководителем инкассации в зависимости от объема работы, сложности выполнения указанных операций. При приеме и пересчете наличны денег кассовые работники осущ-ют конторь их платежеспособности подлинности в соответствии с указанием банка Рассии № 1778-У и информационными сообщениями, получаемые от БР. Кассовые работники используют следующие технические средства контроля подлен-ти денежных знаков.

1. Увел-ое стекло

2. Прибор контроля подлинности банкнот в отражаемом и в проходящем свете.

3. Источник ультрафиолет-го света

4. Линейку измерительного света

5. Прибор для виз-ого контроля меток, обнаруж-х в инфракрасных лучах.

6. Кредитная организация ВСП выдача наличных денег орг-ции осущ-сяс их банковских счетов, открытых в соответствии с инструкцией 28-И в этой кред.орг в пределах остатка налич-х денег на банковском счете, если иное не определено условиями договора банковского счета.