30. Страхование финансовых рисков. Страхование рисков в банковской деятельности.

Финансовый риск – вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери дохода или капитала в ситуации неопределенности условий осуществления его финансовой деятельности.

Страхование финансовых рисков – это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика выплатить возмещение в размере полной или частичной потери доходов, а также дополнительных расходов лица, о страховании которого заключен договор, вызванных следующими событиями:

остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;

потеря работы (для физических лиц);

банкротство;

непредвиденные расходы;

неисполнение (ненадлежащее исполнение) оговоренных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

понесенные застрахованным лицом судебные расходы;

иные события.

К финансовым рискам относятся:

• Валютный – связан с изменениями курса валют;

• Кредитный – опасность невозврата основного долга по кредиту и процентов по нему;

• Инвестиционный – вероятность того, что отвлеченные из оборота денежные средства и вложенные какой-либо проект в будущем принесут убыток или меньший объем прибыли, чем планировалось;

• Депозитный – возможность невозврата депозитных вкладов, связан с неправильным выбором коммерческого банка;

• Налоговый – связан с изменениями налогового законодательства;

• Процентный – непредвиденное изменение процентной ставки на финансовом рынке как депозитной, так и кредитной;

• Инфляционный – обуславливает возможное изменение реальной стоимости капитала (в форме финансовых активов предприятия), а также ожидание доходов от осуществления финансовых операций в условиях инфляции;

• Криминогенный – в сфере финансовой деятельности предприятия проявляется в форме объявления фиктивного банкротства, подделки документов, незаконного присвоения третьими лицами денежных активов предприятия, хищения активов предприятия работниками.

Можно предложить следующую классификацию страхования финансовых рисков:

Страхование кредитов, в том числе страхование:

риска невозврата кредита (страхователь – банк);

ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик);

несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам;

потребительского кредита (страхователь – физическое лицо);

коммерческого кредита (страхование векселей);

депозитов (страхователь – банк или вкладчик).

Страхование косвенных рисков, в том числе:

на случай потери прибыли (дохода);

дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

временной прибыли, арендной платы и т.п.

Страхование биржевых рисков, в том числе:

рисков неплатежа по коммерческим сделкам;

комиссионного вознаграждения брокерской фирмы;

операций с ценными бумагами.

Страхование риска неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями.

Страхование финансовых инвестиций

Финансовые инвестиции (ФИ) представляют собой покупку активов в виде ценных бумаг, как долевых, так и долговых, которые будут приносить инвестору не только прибыль, но и гарантировать ему определенный уровень безопасности вложения средств.

Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности.

Банковские риски очень разнообразны по своей природе:

- финансовые риски, в числе которых можно выделить: кредитный риск, процентный риск, риск ликвидности, инвестиционный риск, валютный риск, риск неплатежеспособности;

- функциональные риски, такие как: стратегический риск; технологический риск; риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности); риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск);

- другие внешние риски, такие как: риск несоответствия; риск потери репутации и т.д.

Объектом страхования банковских рисков является не только риск потери банком прибыли по сделкам, но и риск потери всего капитала.

СТРАХОВАНИЕ ДЕПОЗИТОВ - страхование банковских депозитов для защиты банковских систем от банкротств отдельных банков.

СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ.

ПОЛИС КОМПЛЕКСНОГО СТРАХОВАНИЯ БАНКОВ.

Что покрывают обязательства по комплексному страхованию банков:

1. нелояльность персонала банка. Все банки подвержены риску убытков по вине персонала. Мошенничество совершается не компьютерами, а людьми. Существует много способов, с помощью которых сотрудники могут нанести материальный ущерб банку.

2. имущество, находящееся в помещениях банка. В данном случае осуществляется покрытие убытков, понесенных банком в результате утраты имущества, находящегося в его помещениях. Под термином “имущество” в рамках В.В.В. понимаются, в сущности, все типы движимого имущества, наиболее важной составной частью, которого являются деньги;

3. наличные деньги при транспортировке.

4. убытки, понесенные банком при операциях по поддельным документам. Объекты покрытия в этом случае делятся на две основные группы: первая группа - это поддельные чеки и схожие с ними по назначению финансовые документы; вторая группа - это поддельные ценные бумаги.

5. убытки, понесенные банком при принятии валюты, которая впоследствии была признана фальшивой. Стандартный вид покрытия по данному виду страхования распространяется на официальную валюту страны, в которой работает банк, но по просьбе банка объем покрытия может быть расширен;

2.4. СТРАХОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ И КОМПЬЮТЕРНЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.

1.Страхование компьютерных систем банка от несанкционированного входа.

2.Страхование банков от нелояльности персонала, временно выполняющего работу для Страхователя по контракту.

3.Страхование электронных данных и их носителей. Покрывает страхователям только стоимость восстановления этих данных. Если они не подлежат восстановлению, то выплачивается номинальная стоимость носителя электронной информации.