3.6. Переучет векселей
Коммерческий банк, в свою очередь, при необходимости может передать вексель центральному банку страны (переучесть вексель).
В этом случае уже центральный банк удержит часть стоимости векселя, которая будет определяться величиной ставки переучета Банка России.
С 30 декабря 1998 года Банк России принял новое «Положение о проведении Банком России переучетных операций» № 65-П. С момента вступления его в силу отменяются «Временные основные положения по переучету векселей предприятий Банком России» от 04.10.94 № 183-94.
Участниками операций по переучету являются:
-
Банк России, действующий через свое операционное подразделение по переучету векселей (ОППВ), которое предоставляет статус Учетного банка, проводит операции по переучету векселей организаций-экспортеров, учтенных Учетным банком, а также иные операции с переучтенными векселями, и через депозитарий Банка России;
-
организация экспортер – юридическое лицо, резидент Российской Федерации, заключившее экспортный контракт, включенное в утвержденный Банком России Перечень организаций-экспортеров, векселя которых могут быть приняты к переучету;
-
Учетный банк – уполномоченный банк, получивший статус Учетного банка, с которым могут быть проведены операции по переучету векселей.
Учет векселя экспортера есть финансирование Учетным банком организации-экспортера под выдачу последним простого векселя на имя Учетного банка.
Переучет векселя – покупка Банком России учтенного векселя организации-экспортера у Учетного банка.
Ставка переучета Банка России – это процентная ставка, на основании которой рассчитывается сумма (цена) договора по переучету векселей.
Банк России при этом устанавливает лимит переучета на Учетный банк и лимит на отдельный экспортный контракт.
Согласно Положению от 30.12.98 № 65-П заключается Генеральное соглашение о переучете векселей – договор между банком России и Учетным банком, регламентирующий проведение операций по переучету векселей и операций с переучтенными векселями.
\
-
В чем экономическое значение кредитования под залог векселей. Назовите основные различия между учётом векселей и кредитованием под залог векселей. Раскройте порядок оформления кредитования под залог векселей.
Ссуды под залог векселей бывают либо срочными, когда владелец векселей обязан выкупить их у банка в заранее установленный срок, либо онкольными, т.е. ссудами до востребования, возврата которых банк вправе потребовать в любое время.
Для выдачи кредита под залог векселей банк определяет максимальный размер ссуды, размер залога и соотношения между обеспечением и задолженностью по счету, величину процента и комиссии в пользу банка. В кредитном соглашении оговаривается право банка обращать в погашение долга суммы, вносимые векселедателями для оплаты векселей, а при отсутствии таковых — выручку от реализации товаров и услуг, поступающую на расчетный счет клиента.
Между учетом векселей и ссудой под залог векселей имеется ряд различий.
1. При учете векселя движение денежных средств идет параллельно движению векселя: учет векселя сопровождается выдачей денег, его погашение — поступлением. При кредитовании движение векселей и денег не совпадает. Вексельное обеспечение в течение известного времени может оставаться неизменным, а остаток задолжещости постоянно изменяется — ссуда выдается и погашается по мэре осуществления платежей и поступления средств на счет клиента.
2. Если учет представляет для банка операцию покупки векселей, при которой он, как любой покупатель, становится собственником приобретенного товара, то при кредитовании векселя собственностью банка не являются, а передаются ему временно в качестве обеспечения задолженности. Собственностью банка при этом выступает ссудный капитал. Таким образом, представляемые в обеспечение ссудного счета векселя не переуступаются, а лишь закладываются клиентом банку, т.е. банк не становится векселедержателем, как при осуществлении учетной операции; клиент теряет право на получение их валюты лишь в случае невыполнения своих обязательств перед банком.
3. При осуществлении дисконтной операции клиент получает от банка полную сумму (валюту) векселей, за вычетом лишь процентов по учету, тогда как при кредитовании по ссудному счету — только процент от общей суммы. Данное обстоятельство делает операцию учета для клиента более выгодной. Клиент получает кредит в пределах 60—75 % обеспечения до определенного срока и по мере необходимости периодически его использует и погашает ссуду при полном расчете к сроку векселя.
4. При учете векселя клиент получает всю сумму одновременно, при кредитной сделке — заимствует по мере необходимости. Возможность сокращения размера задолженности банку по ссудному счету под залог векселей путем погашения суммы долга за счет средств на расчетном счете создает клиенту условия для экономии при уплате процентов за пользование ссудой. При учете векселей клиент такой возможностью не обладает.
5. Проценты за учет векселей удерживаются одновременно с дисконтированием, по ссудному счету — начисляются ежеквартально. Как правило, учетный процент существенно ниже ставки процента по банковским кредитам. Однако проценты по учету векселей взимаются исходя из срока векселя и в случае досрочного выкупа не возвращаются. Кроме того, если вексель назначен платежом вне места учета, то сверх процентов взимается плата за перевод.
6. При кредитовании под залог векселя лишь записываются в обеспечение кредита. Их сумма проходит по внебалансовым счетам и в общем балансе не отражается. При учете векселей их сумма отражается в общем балансе.
- Ответы к экзамену по бо:
- 2. Охарактеризуйте виды лицензий на осуществление банковских операций, выдаваемых банкам и небанковским организациям, и условия их получения. Какие виды деятельности запрещены кредитным организациям?
- Назовите основные источники доходов кредитных организаций. Какие Вы можете предложить пути увеличения доходности кредитной организации?
- Что такое ликвидность коммерческого банка и как она сопряжена с понятием прибыльности и платёжеспособности банка?
- Основные виды банковской деятельности
- Какие виды услуг считаются нетрадиционными для банковской деятельности? с какой целью банки внедряют новые, нетрадиционные банковские операции и услуги? Расскажите о них.
- Раскройте основные направления совершенствования организации депозитных операций и укрепления ресурсной базы банков.
- Охарактеризуйте формы безналичных расчетов, их достоинства и недостатки.
- 1.Получение займов на межбанковском рынке.
- Использование корреспондентских счетов
- Кредиты Центрального банка Российской Федерации
- 2.Выпуск облигаций кредитными организациями.
- 3.Выпуск банковских векселей.
- Какова цель прогнозирования коммерческими банками налично-денежного оборота? Раскройте содержание и порядок составления прогноза кассовых оборотов коммерческого банка.
- Раскройте основные направления проверки соблюдение кассовой дисциплины клиентом банка. Какие документы оформляются по итогам проверки?
- Охарактеризуйте принципы кредитования и поясните, как они отражаются в содержании кредитного договора. Какие факторы влияют на размер процентной ставки за кредит («цену кредита»)?
- Дополнительные принципы банковского кредитования
- Как характеризуется структура кредитных вложений кредитных организаций России в кризисный период развития экономики? с учётом каких факторов должна формироваться кредитная политика банка?
- Какие факторы обуславливают формирование кредитной политики банка и ее реализацию на современном этапе?
- Определение кредитоспособности заемщика
- Документы, представляемые заёмщиком для получения кредита
- 28.Каковы особенности оформления долгосрочных кредитных сделок? Почему в настоящее время доля долгосрочных кредитов в объёме выдаваемых кредитов значительно уступает краткосрочным кредитам?
- Процедура ипотечного кредитования
- Раскройте экономическое значение учетной операции. Каковы условия и порядок приема векселей к учёту? Какие факторы влияют на размер учетного процента? в чем суть переучетных операций с векселями?
- Векселедержатель (продавец) Векселедатель (Покупатель) 2 3
- 3.6. Переучет векселей
- Расскажите о комиссионных операциях с векселями: инкассировании и домициляции векселей. В каких случаях и какой риск несут кредитные организации при осуществлении комиссионных операций?
- В чём Вы видите целесообразность включения лизинговых операций в предпринимательскую деятельность банка? с какими проблемами сталкивается развитие лизингового бизнеса в нашей стране?
- Виды факторинговых сделок
- Проблемы и перспективы развития факторинговых операций.
- Какие возможности для роста объемов банковских услуг предоставляет Интернет? в чем суть консалтинговых услуг, предоставляемых банками, и от чего зависит их цена?
- Раскройте понятие и назначение инвестиционных операций банка. Какие факторы определяют инвестиционную политику и структуру портфеля инвестиций банка?
- Порядок лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
- I. Общие положения
- 4. Документальное оформление брокерских операций
- Каковы условия создания, управление и регламентация деятельности общих фондов банковского управления?
- Депозитарная деятельность кредитных организаций.
- 1. Предмет контракта
- Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки
- Глава 3. Порядок оформления, переоформления
- Раскройте сущность основных форм международных расчетов: переводы, инкассо, аккредитивы. В чем преимущества документарных расчетов и какие риски связаны с ними?
- Раскройте специфику кредитования внешнеэкономической деятельности различных категорий заемщиков, содержание и оформление кредитных договоров.