6. Основні засади фінансового моніторингу у кредитних спілках
Відповідальним за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньої системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, є Голова правління кредитної спілки, який зобов'язаний призначити працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу.
До посадових обов'язків працівника кредитної спілки відповідального за проведення фінансового моніторингу, зокрема, належать:
розробка та постійне вдосконалення правил обов'язкового і внутрішнього фінансового моніторингу та програм його здійснення;
забезпечення дотримання всіма працівниками установи відповідних правил фінансового моніторингу та програм його здійснення;
забезпечення підготовки та навчання персоналу;
надання консультацій працівникам установи щодо виявлених ними підозрілих операцій або незаконних дій;
прийняття, відповідно до законодавства, рішень щодо того, про які операції має бути повідомлено Держфінмоніторинг та правоохоронні органи, а також рішень щодо зупинення проведення фінансових операцій, якщо їх учасниками або вигодоодержувачами за ними є особи, внесені до переліку осіб, пов'язаних із здійсненням терористичної діяльності, та здійснення відповідних повідомлень;
забезпечення надання інформації з питань фінансового моніторингу на запити Держ-фінмоніторингу;
сприяння представникам Держфінпослуг та Держфінмоніторингу в питаннях проведення аналізу фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу;
інформування керівника про виявлені підозрілі фінансові операції та заходи, які були вжиті, не рідше одного разу на місяць.
Наказом Державного комітету фінансового моніторингу України від 28 квітня 2007 р. № 78 затверджені «Примірні правила проведення внутрішнього фінансового моніторингу кредитними спілками».
На рис. 6.3. наведена структура внутрішнього фінансового моніторингу кредитної спілки, відображена у цих Правилах.
У відокремлених підрозділах кредитної спілки, за поданням керівника відокремленого підрозділу та за погодженням з відповідальним працівником кредитної спілки, призначається відповідальний працівник відокремленого підрозділу. Він підзвітний тільки Голові правління кредитної спілки.
Обов'язки працівника, відповідального за фінмоніторинг, встановлюються кредитною спілкою у відповідних посадових інструкціях працівників, що забезпечують проведення фінансових операцій.
Реєстрація фінансових операцій та їх подання до Держфінмоніторингу України здійснюються у порядку, визначеному законодавством України щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму.
Кредитна спілка самостійно розробляє критерії оцінки ризику проведення клієнтом фінансових операцій з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (далі — критерії).
Для забезпечення належної реалізації обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу, передбачених Законом «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом», кредитна спілка зобов'язана проводити ідентифікацію осіб, які здійснюють фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, відкривають рахунки, або за наявності підстав вважати, що інформація щодо ідентифікації особи потребує уточнення.
Своєю чергою, з боку держави перевірку виконання вимог актів законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансування тероризму в установленому законодавством порядку заходів, передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» здійснює Департамент нагляду за кредитними установами.
Цей департамент у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність кредитних установ, у межах компетенції, здійснює провадження у справах про порушення законодавства, що регулює діяльність з надання фінансових послуг, провадження у справах про адміністративні правопорушення, провадження у справах про невиконання (неналежне виконання) вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом».
- Тема 1.
- 1. Поняття «фінансової послуги», «ринку фінансових послуг» та їх роль в системі ринкових відносин
- 2. Структура ринку фінансових послуг
- 3. Учасники ринку фінансових послуг та їх класифікація
- 4. Особливості організації фінансової установи
- Особливості організації банків
- Особливості створення страхової компанії
- Умови провадження діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів
- Організація кредитної спілки
- Умови провадження діяльності з організації торгівлі на фондовому ринку
- 5. Проведення обов'язкового фінансового моніторингу фінансовими установами
- 6. Інструменти ринку фінансових послуг
- 7. Маркетингова діяльність на ринку фінансових послуг
- 1. Основні терміни і поняття
- 2. Класифікація фінансової діяльності та місце в Її структурі фінансового посередництва
- 3. Роль та функції фінансового посередництва в інвестиційному процесі
- 4. Загальна характеристика фінансових посередників на ринку фінансових послуг
- 5. Світові тенденції розвитку та конкурентні переваги фінансового посередництва
- 1. Основні терміни та поняття
- 2. Мета та завдання державного регулювання ринку фінансових послуг
- 3. Основні засади діяльності державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг україни
- 4. Основні засади діяльності державної комісії з цінних паперів та фондового ринку україни
- 5. Національний банк україни як суб'єкт регулювання ринку фінансових послуг
- 6. Антимонопольний комітет україни як суб'єкт регулювання ринку фінансових послуг
- 7. Роль саморегулівних організацій на фінансовому ринку
- Саморегулівні організації професійних учасників ринку цінних паперів станом на 31.12.2007 року
- 8. Роль державного регулювання ринку фінансових послуг: актуальні проблеми
- 1. Основні терміни і поняття
- 2. Банківське регулювання та нагляд за банківською діяльністю в україні
- 3. Загальні принципи діяльності та надання банківських послуг
- Принципи і методи надання банківських послуг
- 4. Загальна характеристика банківських послуг
- 5. Особливості оподаткування комерційних банків Податок на прибуток підприємств
- Податок на додану вартість в діяльності комерційних банків
- Збір на обов'язкове державне пенсійне страхування
- 6. Основні засади здійснення фінансового моніторингу в банківській діяльності
- 7. Найбільш типові схеми відмивання коштів, набутих злочинним шляхом, та механізми їх виявлення
- 8. Стратегії розвитку ринку банківських послуг в україні в умовах фінансової глобалізації Концепція розвитку банківської системи України на 2000—2010 роки
- 1. Основні терміни і поняття
- 2. Державне регулювання та контроль за діяльністю кредитних спілок
- 3. Загальні принципи та методи надання фінансових послуг кредитними спілками
- 4. Характеристика основних послуг кредитних спілок
- Кредитна політика кредитної спілки
- Надання позичок членам спілки
- 5. Оподаткування діяльності кредитних спілок
- 6. Основні засади фінансового моніторингу у кредитних спілках
- 7. Конкурентні стратегії подальшого розвитку кредитних спілок в україні
- 1. Основні терміни і поняття
- 2. Державне регулювання та контроль за діяльністю ломбардів
- 3. Загальні принципи діяльності та надання послуг ломбардами
- Принципи надання послуг ломбардами
- 4. Послуги ломбардів Позички під заклад предметів домашнього вжитку, особистого користування та ювелірних виробів
- Позички під заставу транспортних засобів
- Іпотечні позички
- Позичка під заставу майнових прав
- Позичка під заставу цінних паперів
- Зберігання цінностей
- Скупка дорогоцінних металів і каменів
- Реалізація майна, невикупленого заставодавцем
- 5. Особливості оподаткування ломбардів Податок на прибуток підприємств
- Оподаткування податком на додану вартість
- Виконання ломбардом функцій податкового агента
- 6. Основні засади здійснення фінансового моніторингу ломбардів
- 7. Актуальні стратегії розвитку ринку послуг ломбардів в україні
- 1. Основні терміни і поняття
- 2. Передумови створення системи гарантування вкладів
- 3. Принципи та основні засади фонду гарантування вкладів фізичних осіб
- Механізм здійснення відшкодування коштів фізичним особам — вкладникам комерційних банків Фондом гарантування вкладів фізичних осіб
- 4. Принципи та механізм функціонування програми стабілізації та гарантування
- Використання коштів Програми стабілізації та гарантування наксу
- 5. Принципи та механізм функціонування програми захисту вкладів
- 6. Актуальні стратегії розвитку системи гарантування вкладів в україні
- 1. Основні терміни та поняття
- Фінансові послуги на валютному ринку
- 2. Державне регулювання і контроль за діяльністю суб'єктів валютного ринку
- 3. Загальні принципи надання послуг на міжбанківському валютному ринку україни
- 4. Характеристика фінансових послуг на валютному ринку
- 5. Особливості оподаткування операцій з валютою
- 6. Основні засади здійснення фінансового моніторингу на валютному ринку
- 7. Конкурентні стратегії розвитку валютного ринку