27.Основные этапы кредитной сделки. Кредитная политика коммерческого банка.
К основным этапам (шагам) кредитования относятся:
1. Рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с предполагаемым заемщиком. 2. Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки. 3. Подготовка кредитного договора, оформление кредита. 4. Погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора.
Первый этап: составление кредитной заявки
Для получения кредитной заявки, необходимо обратиться в выбранный банк к кредитному эксперту. Многие банки размещают образец кредитной заявки на сайте, в том числе перечень необходимых документов для оформления кредита.
Внимательно ознакомьтесь и подготовьте необходимую информацию для встречи с кредитным экспертом.
Кредитная заявка должна содержать исходные сведения о требуемом кредите.
· цель привлечения кредита, которая не противоречит уставной цели заемщика;
· сумма и валюта кредита;
· вид и срок погашения кредита;
· порядок погашения кредита и уплаты процентов;
· предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство;
· депозиты; ликвидные ценные бумаги и пр.).
Пример перечня основных документов, необходимых для получения кредита (для юридических лиц):
1. Заявление-анкета на предоставление кредита, анкеты поручителей.
2. Финансовые документы:
· Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) и с отметкой ИМНС/ Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за последний отчетный период.
· Список основных средств (наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость).
· Складская справка о размере ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты) в ценах приобретения.
· Выручка по отгрузке, помесячно (по направлениям деятельности).
· Выручка по оплате, помесячно.
· Свернутая оборотно-сальдовая ведомость.
· Список дебиторов и кредиторов с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения.
· Справка о наличии денежных средств на расчетном счете и в кассе, включая векселя и прочие ценные бумаги.
· Документы о накладных (постоянных) расходах предприятия: заработная плата, аренда, коммунальные услуги, налоги, транспортные расходы, связь, реклама, представительские расходы.
· Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3"4 договора).
· Копии иных договоров, существенно затрагивающих финансовое состояние заемщика (долевого участия в строительстве, подряда, кредита, займа, простого товарищества и т.д.)
3. Информация об обслуживающих банках и платежной дисциплине:
· Информация об открытых расчетных/текущих счетах, открытых в банках на территории РФ (приложение к Балансу).
· Справка из обслуживающих банков об отсутствии/наличии ссудной задолженности; отсутствии/наличии картотеки №2.
· Справки из обслуживающих банков о движении средств по расчетным счетам.
4. Учредительные, правоустанавливающие документы:
· Копии учредительных документов, документов о регистрации, перерегистрации с отметкой регистрирующего органа.
· Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
· Копия информационного письма территориального органа статистики об учете в ЕГРПО.
· Копия свидетельства о присвоении ОГРН.
· Копии лицензий на право ведения определенных видов деятельности, патентов и разрешений.
· Копии решений/приказов о назначении на должности исполнительного органа (директора, генерального директора, президента или исполнительного директора согласно Уставу) и главного бухгалтера.
· Копии паспортов руководителя, главного бухгалтера и учредителей.
· Выписка из ЕГРЮЛ.
· Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем или принадлежащие ему (в случае, если отношения оформлены договором) – недвижимость, транспорт, оборудование.
5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающих права собственности на предлагаемое в залог имущество (должны быть заверены печатью и подписью клиента):
· оборудование (договоры, накладные, акты приема"передачи, платежные документы);
· автотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспорта собственника);
· недвижимое имущество (свидетельство о государственной регистрации прав собственности, справка из БТИ о технической информации объекта недвижимости, документы-основания, указанные в свидетельстве о государственной регистрации прав собственности, иные документы по дополнительному требованию согласно юридическому заключению);
· товар в обороте (складская справка, накладные, платежные документы).
6. Дополнительно могут быть запрошены документы:
· для производства – калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);
· при финансировании проекта – данные по проекту (технико-экономическое обоснование проекта, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);
· в случае целевого финансирования – документы, подтверждающие расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.)
Любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.).
Основные документы, необходимые для получения кредита (для индивидуальных предпринимателей):
1. Заявление-анкета на предоставление кредита, анкеты поручителей.
2. Финансовые документы:
· Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за последний отчетный период.
· Список основных средств.
· Складская справка о размере ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты) в ценах приобретения.
· Выручка по отгрузке.
· Выручка по оплате.
· Свернутая оборотно-сальдовая ведомость.
· Список дебиторов и кредиторов с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения.
· Справка о наличии денежных средств на расчетном счете и в кассе (в т.ч. векселя, пр. ценные бумаги).
· Документы о накладных (постоянных) расходах.
· Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3-4 договора).
· Копии иных договоров, существенно затрагивающих финансовое состояние заемщика (долевого участия в строительстве, подряда, кредита, займа, простого товарищества и т.д.)
3. Информация об обслуживающих банках и платежной дисциплине:
· Информация об открытых расчетных/текущих счетах, открытых в банках на территории РФ (приложение к Балансу).
· Справка из обслуживающих банков об отсутствии/наличии ссудной задолженности; отсутствии/наличии картотеки №2.
· Справки из обслуживающих банков о движении средств по расчетным счетам за последние 6 месяцев.
4. Учредительные, правоустанавливающие документы:
· Копия свидетельства о государственной регистрации.
· Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
· Копия информационного письма территориального органа статистики об учете в ЕГРПО.
· Копии лицензий на право ведения определенных видов деятельности, патентов и разрешений.
· Копии паспорта предпринимателя, супруга(и).
· Копии договоров аренды помещений, транспорта и иного имущества компании.
· Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем или принадлежащие ему (в случае, если отношения оформлены договором) – недвижимость, транспорт, оборудование.
5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающих права собственности на предлагаемое в залог имущество (должны быть заверены печатью и подписью клиента):
· оборудование (договоры, накладные, акты приема"передачи, платежные документы);
· автотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспорта собственника);
· недвижимое имущество (свидетельство о государственной регистрации прав собственности, справка из БТИ о технической информации объекта недвижимости, документы-основания, указанные в свидетельстве о государственной регистрации прав собственности, иные документы по дополнительному требованию согласно юридического заключения);
· товар в обороте (складская справка, накладные, платежные документы).
Дополнительно могут быть запрошены документы:
· для производства – калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций);
· для финансирования проекта – данные по проекту (краткая техническая и финансовая информация по проекту, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);
· в случае целевого финансирования – документы, подтверждающие расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.).
Любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.).
Для удостоверения копий предоставленных документов банк может запросить их оригиналы.
Заполненные кредитная заявка и сопроводительные документы предоставляются кредитному эксперту для анализа на предмет надежности и финансовой устойчивости заемщика.
После получения документов специалист банка проводит предварительную беседу с потенциальным заемщиком. Устные ответы позволяют узнать дополнительную информацию о клиенте, предприятии, об испрашиваемом кредите, погашении кредита, обеспеченности кредита, информацию об отношениях клиента с другими банками, причину выбора именно данного банка.
На основании анализа и проверки полученных фактов, кредитным комитетом банка принимается решение о дальнейшем рассмотрении заявки или отказе.
Второй этап: анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки
При принятии положительного решения проводится тщательный анализ кредитоспособности заемщика на основе системы показателей и дается оценка кредитного риска.
Кредитоспособность характеризует сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая проценты) в установленные кредитным договором сроки. Элементы оценки кредитоспособности:
· правоспособность – признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, в соответствии с Гражданским кодексом РФ;
· финансовая устойчивость определяется эффективным формированием и использованием финансовых ресурсов, необходимых для нормальной производственно-коммерческой деятельности (осуществляется ли развитие предприятия преимущественно за счет собственных средств);
· платежеспособность – способность предприятия выполнять свои финансовые обязательства, вытекающие из коммерческих, кредитных, налоговых и иных операций платежного характера;
· эффективность использования ресурсов (имущества) – оборачиваемости активов и собственного капитала.
Определение кредитоспособности клиента представляет собой комплексную качественную оценку финансового состояния, позволяющую принять обоснованное решение о выдаче кредита, а также целесообразности продолжения кредитных отношений с заемщиком.
По результатам анализа устанавливается рейтинг (класс) предприятия, на основании которого определяют условия предоставления кредита (размер, срок, форма обеспечения, процентная ставка).
Для предприятий (организаций), отнесенных к первому классу банк может открыть кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (доверительные) кредиты без обеспечения с взиманием пониженной процентной ставки на срок до 60 дней.
Кредитование заемщиков второго класса осуществляют на обычных условиях, при наличии соответствующих форм обеспечения (залога имущества, поручительства, гарантии, страхования риска непогашения кредита и т. д.).
Предоставление кредита заемщикам третьего класса связано для банка с большим риском неплатежа и если кредит предоставляется, то в основном под очень высокие проценты.
Третий этап: оформление кредита
Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора
между кредитором и заемщиком.
В кредитном договоре фиксируют: цель, срок, размер, процентную ставку, режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.
В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.
Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые формы кредитных договоров разрабатывают сами банки с учетом рекомендаций Банка России.
Для контроля за выполнением условия договора и ходом погашения кредита формируется кредитное досье, содержащее всю информацию по кредитной сделке и необходимые сведения о заемщике.
Четвертый этап: погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора
Любая программа кредитования предусматривает кредитный мониторинг, направленный для снижения риска кредитора.
Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающих решение поставленной задачи.
Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.
Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.
Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.
Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка — это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.
Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.
- Доходы и расходы федерального бюджета
- Общее между прогнозированием и планированием:
- Долговые обязательства Российской Федерации существуют в форме:
- Также используются следующие инструменты управления государственным долгом:
- 15.Финансовые ресурсы, их классификация
- 16. Бюджетный процесс, его стадии. Участники бюджетного процесса.
- Казначейское исполнение бюджета
- Основные задачи казначейства:
- Бюджетный процесс и полномочия его участников
- Стадии бюджетного процесса
- Первая стадия бюджетного процесса
- Вторая стадия бюджетного процесса
- Третья стадия бюджетного процесса
- Четвертая стадия бюджетного процесса
- 17. Финансы граждан. Формирование доходов и особенности расходов индивидуальных предпринимателей.
- 18. Муниципальные финансы как основа организации местного самоуправления. Особенности доходов и расходов муниципальных бюджетов.
- 20. Денежное обращение и денежная масса. Организация налично-денежного обращения в рф Основные принципы и формы безналичных расчетов.
- Сфера денежного обращения включает:
- 21. Понятие и элементы денежной системы. Типы денежных систем. Денежная система рф.
- 2. Типы денежных систем
- 3. Денежная система Российской Федерации
- 22.Сущность и функции коммерческих банков в условиях рыночной экономики. Операции коммерческих банков по привлечению вкладов физических и юридических лиц
- 1.2 Функции коммерческих банков
- Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике. Создание денег банковским сектором
- 23.Понятие валютной системы. Национальная валютная система. Эволюция мировой валютной системы.
- Парижская валютная система (1816-1914 гг.)
- Генуэзская валютная система (1922-1944 гг.)
- Бреттон-Вудская валютная система (1944-1976 гг.)
- Ямайская валютная система (1976 г. — по настоящее время)
- 24.Общая характеристика и структура платежного баланса рф.
- 25. Активные операции коммерческого банка. Классификация активных операций по назначению, степени риска, по уровню доходности, по направлениям размещения средств. Активные операции
- 26.Пассивные операции коммерческого банка и их значение для функционирования коммерческого банка. Виды пассивных операций и их характеристика. Пассивные операции
- 27.Основные этапы кредитной сделки. Кредитная политика коммерческого банка.
- К общим функциям относятся:
- Факторы кредитной политики
- Общие положения и цели кредитной политики