17.2 Виды банковского процента, их характеристика
Существуют различные виды процента. В зависимости от формы кредита он бывает: банковский процент; процент по лизингу; процент по коммерческому кредиту; по государственному кредиту и т.д. В зависимости от вида проводимой операции различают: депозитный процент; процент по кредитам; учетный процент; ставка рефинансирования.
Для процентов за кредит во всех его видах характерно то, что он выступает в денежной форме. На величину ставок процента влияет ряд факторов макроэкономических (соотношение спроса и предложения ресурсов; уровень инфляции; степень доходности на других сегментах финансового рынка; система налогообложения; денежно-кредитная политика центрального банка, другие факторы) и микроэкономические факторы, зависящие от конкретных условий сделок как по привлечению ресурсов, так и по их размещению. Порядок начисления и взимания процентов определяется договором между кредитором и заемщиком. Процентные ставки по кредитам могут быть фиксированными и плавающими. Взыскание процентов авансом в момент выдачи кредита не допускается. При начислении процентов по кредиту день выдачи кредита и день его погашения учитываются как один день.
Депозитный процент – это плата банка (других кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг, других материальных ценностей на счетах банка, в депозитариях, хранилищах. Депозитная политика нашей страны направлена на обеспечение максимальной выгоды кредиторам (населению, юридическим лицам) от размещения временно свободных денежных средств, а кредитные учреждения имеют возможность использовать мобилизованные средства в кредиты. Размер депозитного процента зависит от следующих факторов: вида депозита, его срока, размера процента по кредитам, ставки рефинансирования, учетного процента, уровня ставок налогов на прибыль , уровня инфляции, затрат банка и других факторов. Применяются как фиксированные ставки, так и плавающие (изменяющиеся в зависимости от изменения ставки рефинансирования НБ РБ). Размещение временно свободных денежных средств осуществляется на договорной основе. Условия размещения средств зависят от вида депозита и могут иметь различные способы начисления процентов: простые проценты, начисляемые ежемесячно в зависимости от остатка и срока депозита, подлежащие снятию клиентом или перечислению на его текущий счет ; сложные проценты , когда сумма ежемесячно начисляемых процентов присоединяется к основной сумме депозита (капитализация процентов) и начисление процента в следующем месяце происходит с учетом совокупной суммы. Особые условия начисления процентов оговариваются договором депозита при его досрочном расторжении. Процентные ставки по депозитам постоянно снижаются, так как они ориентированы на ставку рефинансирования НБ РБ.
Разница между средними процентными ставками по кредитным и депозитным операциям составляет маржу банка, т.е. его доход.
Учетный процент (дисконт) – плата предприятия коммерческому банку, взимаемая за покупку (учет) векселя до наступления срока платежа по нему. Банк покупает вексель у клиента по цене ниже номинала векселя на величину дисконта (доход банка). Процентная ставка по учету векселей устанавливается коммерческим банком самостоятельно и зависит от суммы векселя, срока его предъявления, наличия ресурсов у банка, учетной ставки НБ РБ, других факторов.
Ставка рефинансирования – плата за кредитные ресурсы центрального банка, которые он предоставляет коммерческим банкам. Зависит от темпов инфляции, спроса на ресурсы, процентной политики в целом.
Учетная ставка центрального банка – это ставка, которую применяет центральный банк в операциях с коммерческими банками по учету государственных ценных бумаг, банковских векселей. Последние годы учетная ставка НБ РБ совпадает со ставкой рефинансирования НБ РБ.
Тесты
1.Депозитная процентная политика направлена на:
а) уменьшение расходов коммерческих банков;
б) обеспечение максимальной выгоды кредиторов;
в) возможности максимальной концентрации денежных ресурсов.
2.Сложные проценты по депозитам – это:
а) проценты по вкладу с меняющейся ставкой и ежемесячным их снятием;
б) проценты по вкладу с меняющейся ставкой и перечислением их на текущий счет клиента;
в) проценты, начисляемые с учетом ежемесячного их добавления к основному вкладу.
3.Процентная ставка по депозиту :
а) зависит от процентной ставки по кредиту:
б) не зависит от процентной ставки по кредиту;
в) зависит от ставки рефинансирования.
4.Проценты по кредиту могут уплачиваться:
а) в день выдачи кредита;
б) после окончания срока кредитного договора;
в) в сроки, предусмотренные кредитным договором.
5.Учетный процент – это:
а) плата банка клиенту за покупку у него ценной бумаги;
б) плата клиента банку за покупку у него ценной бумаги до наступления срока платежа по ней.
- Министерство образования Республики Беларусь
- Содержание
- Тема 20. Международные расчетные отношения
- Тема 21. Международные кредитные отношения
- Желаю успеха в изучении дисциплины!
- Тема 1. Происхождение, сущность, виды и роль денег
- 1.1. Необходимость и предпосылки возникновения денег
- 1.2 Сущность и виды денег
- 1.3 Функции денег
- 1.4 Роль денег
- Тема 2. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
- 2.1. Эмиссия и выпуск денег. Денежная масса и денежная база.
- 2.2.Эмиссия безналичных денег, банковский мультипликатор
- 2.3.Налично-денежная эмиссия.
- Контрольные вопросы
- Тема 3. Денежный оборот
- 3.1. Понятие денежного оборота. Каналы движения денег
- 3.2 Классификация денежного оборота. Принципы его организации
- Контрольные вопросы
- Тема 4. Платежная система и ее виды
- 4.1 Понятие «платежная система», ее элементы
- 4.2 Виды платежных систем
- Контрольные вопросы
- Тема 5. Безналичный денежный оборот
- 5.1 Безналичный денежный оборот, его значение
- 5.2 Формы безналичных расчетов, их характеристика
- 5.3 Особенности безналичных расчетов населения
- Контрольные вопросы
- Тема 6. Наличный денежный оборот
- 6.1 Экономическое содержание наличного денежного оборота
- 6.2 Организация кассовых операций в народном хозяйстве
- Тема 7. Денежная система, ее элементы
- 7.1 Денежная система, ее элементы и типы
- 7.2 Денежная система Республики Беларусь, ее развитие
- Контрольные вопросы
- Тема 8. Устойчивость денежного оборота и методы его регулирования
- 8.1 Понятие устойчивости денежного оборота, необходимость его регулирования
- 8.2 Методы и инструменты регулирования денежного оборота
- Контрольные вопросы
- Тема 9. Сущность кредита, его функции. Роль кредита
- 9.1 Причины возникновения кредитных отношений. Сущность кредита
- 9.2 Функции и роль кредита
- Тема 10. Формы кредита
- 10.1 Понятие формы кредита. Банковский кредит
- Тема 11. Рынок ссудных капиталов
- 11.1 Рынок ссудных капиталов, его участники
- 11.2. Структура рынка ссудных капиталов, его функции
- Контрольные вопросы
- Тема 12. Банки и их роль
- 12.1 Сущность и роль банков
- 12.2 Виды банков
- Контрольные вопросы
- Тема 13. Банковские операции
- 13.1 Сущность и классификация банковских операций
- 13.2 Характеристика отдельных банковских операций
- Контрольные вопросы
- Тема 14. Кредитная система, ее структура
- 14.1 Кредитная система, ее виды и структура
- 14.2 Кредитная система Республики Беларусь, принципы ее построения
- Контрольные вопросы
- Тема 15. Центральные банки
- 15.1 Центральные банки, их функции, операции
- 15.2 Национальный банк Республики Беларусь, организационная структура, перспективы развития
- Контрольные вопросы
- Тема 16. Коммерческие банки и основы их деятельности
- 16.1 Коммерческий банк как субъект экономики
- 16.2. Банковские риски
- Контрольные вопросы
- Тема 17. Банковские проценты
- 17.1 Сущность банковского процента, его функции
- 17.2 Виды банковского процента, их характеристика
- Контрольныевопросы
- Тема 18. Небанковские кредитно - финансовые организации
- 18.1 Понятие небанковских кредитно-финансовых организаций, их роль
- 18.2. Характеристика отдельных видов специализированных
- Контрольные вопросы
- Тема 19. Валютная система и валютное регулирование
- 19.1 Валютная система, ее элементы. Виды валютных систем
- 19.2 Валютная система Республики Беларусь, ее развитие
- Конвертируемость национальных валют
- 19.4 Валютный курс, режимы валютного паритета
- 19.5 Платежный баланс, его основные статьи
- 19.6 Валютное регулирование, его организация в Республике Беларусь
- Контрольные вопросы
- Тема 20. Международные расчетные отношения
- 20.1 Система международных расчетов, их особенности
- 20.2 Формы международных расчетов
- Тема 21. Международные кредитные отношения
- 21.1 Международный кредит, его сущность и значение. Классификация международных кредитов
- 21.2 Международные финансовые и кредитные институты, их характеристика
- Контрольные вопросы