1.2Методики оценки кредитоспособности.
Оценка кредитоспособности заемщика – достаточно разработанная тема, и существует множество методик оценки кредитоспособности как в России, так и зарубежом. Каждая методика имеет свою особенность и может быть использована в конкретном случае. Множество методик определяется и национальными особенностями, и конкретными ситуациями, и просто субъективными особенностями, образованностью лиц, проводящих оценку. Среди всего многообразия методик оценки кредитоспособности существуют наиболее известные – это PARSER, CAMPARI, правило шести С. Состав этих методик изложен ниже.
PARSER:
P – person – информация о персонале потенциального заемщика, его репутации;
А – amount – обоснование суммы испрашиваемого кредита;
R – repayment – возможность (условия) погашения кредита;
S –security – оценка обеспечения кредита;
Е – expediency – целесообразность кредита;
R – remuneration – вознаграждение банка (процентная ставка).
CAMPARI:
С – character – репутация, характеристика (личные качества) заемщика;
A – ability – способность возвратить кредита (оценка бизнеса заемщика);
М – means – необходимость обращения за кредитом; или marge – маржа, доходность;
Р – purpose – цель кредита;
А – amount – размер кредита;
R – repayment – условия погашения кредита;
I – insurance – обеспечение, страхование риска непогашения кредита.
Правило шести С (США):
С – character – характер заемщика;
С – capacity – способность к заимствованию;
С – cash – наличие денежных средств кредита;
С – collateral – оценка обеспечения;
С – condition – экономические условия погашения кредита;
С - control – контроль займа.
Также представлю методику, изложенную в работе «Банковское дело» под ред. О.И. Лаврушина, автором которой является Н.И.Валенцова. Данная методика рассматривается здесь потому, что обладает оригинальностью и использует денежный поток как один из критериев оценки кредитоспособности заемщика. Это позволяет сделать финансово обоснованный прогноз о перспективах заемщика и использовать эту методику для предоставления кредитов на длительный срок. Также представлена ниже методика, разработанная специалистами Ассоциации российских банков (АРБ), которая получила определенной распространение в последние годы.
Банковское дело:
Оценка делового риска;
Оценка менеджмента;
Оценка финансовой устойчивости на основе системы финансовых коэффициентов;
Анализ денежного потока;
Сбор информации о клиенте;
Наблюдение за работой клиента путем на место.
Методика Ассоциации российских банков (АРБ):
«Солидность» заемщика – ответственность и компетентность руководства, своевременность расчетов по ранее полученным кредитам;
«Способность» - умение производить и реализовывать продукцию, поддерживать ее конкурентоспособность;
«Доходность» - предпочтительность вложения средств в данного заемщика по сравнению с общим фоном;
«Реальность» достижения результатов проекта, с которым выступает заемщик;
«Обоснованность» запрашиваемой суммы кредита;
«Возвратность» обеспечивается за счет реализации материальных ценностей, принадлежащих заемщику, если проект не осуществится.
«Обеспеченность» кредита обеспечивается юридическими правами ссудозаемщика на предлагаемые в залог активы.
Несмотря на большое количество методик, в их основе лежит пять принципов кредитования: целенаправленность, материальная обеспеченность, платность, срочность, возвратность кредита, которые очень явно просматриваются через все методики. Выбор методики происходит индивидуально кредитным учреждением.6
- Курсовая работа
- Содержание:
- Глава I. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика. 5
- Глава II. Практический аспект оценки кредитоспособности предприятия на примере ооо «Янтарь» 24
- Введение
- Глава I. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика.
- 1.1Сущность и назначение финансового анализа. Методы и инструментарий финансового анализа.
- 1.2Методики оценки кредитоспособности.
- 1.3Способы оценки кредитоспособности
- 1.4Анализ ликвидности баланса.
- 1.5Анализ платежеспособности предприятия и финансовой устойчивости предприятия.
- 1.6Анализ эффективности использования оборотных активов. Анализ финансовых результатов предприятия.
- 1.7 Совершенствование методик оценки кредитоспособности заемщика.
- Глава II. Практический аспект оценки кредитоспособности предприятия на примере ооо «Янтарь»
- 2.1 Расчеты показателей и коэффициентов ликвидности баланса.
- 2.2 Расчет показателей платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия .
- 2.3 Расчет показателей эффективности использования оборотных активов.
- 2.4Расчет кредитоспособности и банкротства по методикам Альдмана, Чессера и Бивера.
- Заключение
- Список литературы: