Классификация депозитов в Швейцарии и в рф.

Депозитная операция (на примере активно-пассивной)

Депозитные операции представляют собой:

1. Операции банков по привлечению денежных средств (пассивные депозиты);

2. Операции банков по размещению денежных средств во вклады других банков (активные депозиты);

3. Под словом депозит в международной практике понимают денежные средства и ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения.

4. Депозит - взнос под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов, а также взносы в обеспечение иска, явки в суд и т.д.

5. Под словом депозит также понимают остаток средств на счетах до востребования (текущих, расчетных, бюджетных), такие счета называются онкольными.

Депозиты, создаваемые швейцарскими банками

1. Закрытый депозит - клиент передаёт банку какую-либо вещь в закрытой опечатанной емкости;

2. Сейфовый депозит -

3. Открытый депозит - клиент предает банку ценные бумаги или деньги в открытую, не помещая их в отдельную ёмкость.

Виды открытого депозита:

1. открытый регулярный депозит - при открытии клиент передаёт в банк ценные бумаги, которые являются собственностью клиента и следовательно банк не может ими распоряжаться о своему усмотрению;

2. открытый иррегулярный депозит - клиент передаёт банку деньги, ценные бумаги или иное взаимозаменяемое имущество, а банк обязуется вернуть аналогичное имущество на ту же сумму + %;

3. ограниченный регулярный депозит - клиент передаёт банку на хранение ценные бумаги, номера которых в условия договора не включены. Банк может распоряжаться ценными бумагами и возвращать аналогичные.

4. цифровой депозит - право распоряжаться таким депозитом принадлежит любому лицу, который знает данные идентификации.

Депозитные операции Банка России

1. Депозитные аукционы;

2. Депозитные операции по фиксированной процентной ставке на стандартных условиях, по процентным ставкам, определенным на аукционной основе (по результатам депозитного аукциона), проводимая с использованием программно-технических средств системы "Рейтерс-Дилинг".

Уполномоченная торговая система - организация, обеспечивающая на основании договора с Банком России процедуру заключения депозитных сделок между банком России и кредитной организацией.

ДОПОЛНИТЕЛЬНО

Гражданский Кодекс РФ в статье 834 определяет депозит через договор банковского вклада (депозита) , где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить сумму вклада и выплатить проценты.

Существуют различные классификации депозитов:

• В зависимости от вида вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц.

• В зависимости от срока и порядка изъятия депозиты принято подразделять на депозиты до востребования, срочные депозиты и специальные.

Депозиты до востребования представлены средствами на различных банковских счетах, которые их владельцы (юридические и физические лица) могут получить по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов. (счета “on call” в мировой практике) К депозитам до востребования в отечественной практике относят:

• средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии и организаций

• средства фондов различного назначения

• средства в расчетах

• остатки средств на корреспондентских счетах других банков

• средства во вкладах до востребования физических лиц - сберегательные вклады

Срочные депозиты - это денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк на фиксированный срок. Банки требуют от вкладчика специального уведомления на изъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде штрафа или уменьшения выплачиваемого процента. К срочным депозитам относят:

• депозиты юридических лиц

• депозиты физических лиц

• срочные депозитные сертификаты

• сберегательные сертификаты

• В отдельную группировку входят вклады называемые - специальные: - средства зарезервированные на специальных счетах для расчетов (аккредитивами, лимитированными чековыми книжками и т.д.) - средства спецфондов и фондов спецназначения - кредиторская задолженность - средства по расчетным операциям (средства в расчетах между банками, средства для факторинговых операций).

Депозиты классифицируют также по степени удорожания:

• бесплатные -(средства на расчетных, текущих счетах клиентов)

• платные -(средства на депозитных счетах)

• дорогие -(межбанковский кредит, кредит у ЦБ)

По способу оформления депозиты делят на:

• оформленные договором (расчетные, текущие счета и депозиты юридических лиц)

• оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования со сберкнижкой)

• оформленные ценными бумагами (депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя)