Функции и операции коммерческих банков.

Функции коммерческих банков:

1. Посредничество в кредите) банки перераспределяют временно свободные средства общества);

2. Стимулирование накоплений в хозяйственной деятельности за счёт гибкой кредитной политики;

3. Посредничество в платежах между хозяйствующими субъектами.

Операции коммерческих банков:

1. Прием средств (депозитарий)

2. Выдача средств (кредит)

3. Расчет (организация безналичных расчетов) между клиентами банка и ведение счетов клиентов банка.

Расчетных счетов может быть несколько.

Существуют также текущие счета (проводятся все операции, но с ограничениями) - открываются, когда организация не самостоятельная (филиал)

4. Операции с валютой (купля-продажа, обмен).

Если организация может выполнять более трёх из этих операций - она называется банком. Если одна-две - кредитная.

5. Инкассация денежных средств, векселей, и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Привлечение во вклады и размещение драг металлов и камней.

7. Выдача банковских гарантий.

8. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме.

9. Факторинговые и форфейтинговые операции.

10. Аренда сейфов.

11. Лизинговые операции.

12. Оказание консультационных услуг.

Пассивные операции коммерческих банков:

1. Привлечение (образование) собственного (уставного) капитала, нераспределенная прибыль, прочие фонды.

2. Приём вкладов (депозитная операция).

3. Открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов.

4. Получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов.

5. Выпуск собственных ценных бумаг (векселей, сберегательных сертификатов).

6. Операции РЕПО

7. Евро-валютные кредиты.

Активные операции коммерческих банков:

1. Капитал и фонды (основные)

2. Денежные средства (касса, чеки, валюта и т.д.)

3. Драгоценные металлы и природные камни (приобретенные)

4. Межбанковские операции (кредиты, депозиты).

5. Операции с клиентами.

6. Операции с ценными бумагами и пр.

Все активы делятся на 4 группы:

1. Первичные (M0 - наличные деньги и средства на корреспондентных счетах, дохода не приносят, служат для поддержания ликвидности банка).

2. Вторичные (приносят небольшой доход, в основном нужны для пополнения первичных резервов; высоколиквидные активы - краткосрочные векселя, облигации, краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам).

3. Банковские кредиты (ссуды) - самая доходная группа активов и самая рискованная).

4. Портфель банковских инвестиций размещение средств в ценные бумаги).

13. Содержание

    • Вопросы первого семестра
    • Звенья финансово-кредитной системы рф.
    • Сущность финансов и функции финансов.
    • Субъекты управления финансами и кредитом в рф.
    • Виды долговых обязательств в рф.
    • Организация вексельного обращения в рф: понятие векселя, виды векселей, механизм вексельного обращения.
    • Форфейтинг: понятие, участники, механизм.
    • Методы управления активами банков.
    • Сущность кредита и функции кредита.
    • Формы кредита.
    • Факторинг: понятие, участники, виды, механизм.
    • Организация и участники доверительных (трастовых) операций в России.
    • Функции и операции коммерческих банков.
    • Инструменты цбр, применяемые при кредитно-денежном регулировании: денежные агрегаты, учетная ставка, ставка рефинансирования.
    • Структура кредитной системы рф.
    • Разновидности банковской формы кредита.
    • Основные функции Банка России
    • Классификация депозитов в Швейцарии и в рф.
    • Структура управления Банка России.
    • Этапы бюджетного процесса в рф.
    • Устройство бюджетной системы рф.
    • Бюджетная классификация: понятие, состав.
    • Доходные и расходные статьи бюджета в рф.
    • Типы денежных систем.
    • Источники финансирования дефицита бюджета.
    • Отличие бумажных и кредитных денег.
    • Эволюция форм стоимости. Теории происхождения денег.
    • Функции денег, виды денег.
    • Инфляция: типы и виды.
    • Закон денежного обращения.
    • Вопросы второго семестра
    • Финансовый цикл: понятие, расчет, управление.
    • Оценка эффективности использования оборотных средств и дебиторской задолженности.
    • Состав оборотных средств.
    • Методы управления дебиторской задолженностью.
    • 2. Определение построчной и просроченной задолженности.
    • 3. Оборачиваемость дебиторской задолженности оценивается по тем же показателям, что и оборотные средства.
    • 4. Определяется политика управления дебиторской задолженностью:
    • 5. Анализ покупателей и расширение круга покупателей.
    • Модели оптимизации денежных активов предприятия.
    • Сущность и расчет финансового рычага.
    • Фонды денежных средств предприятий.
    • Нормирование оборотных средств. Нормирование сырья и материалов
    • Сущность финансов и функции финансов предприятий.
    • Чистые активы: их сущность, способ расчета.
    • Суть и значение операционного рычага.
    • Признаки деления и классификация затрат на производство.
    • Состав и понятие внеоборотных активов.
    • Основные фонды: состав, способы оценки, виды износа.
    • Способы начисления амортизации основных фондов: линейное начисление амортизации.
    • Способы начисления амортизации основных фондов: начисление амортизации ускоренным методом.
    • Формула Дюпона.
    • Применение уравнения Дюпона
    • Z-счет Альтмана.
    • Организация инкассовой формы расчетов в рф.
    • Сущность и виды безналичных расчетов в рф, перечень платежных документов.
    • Организация аккредитивной формы расчетов. Ее преимущества и недостатки.
    • Рентабельность: сущность, способы начисления – рентабельность продаж, рентабельность продукции.
    • Управление денежными потоками: виды деятельности организации, отличия прямого и косвенного методов планирования денежных потоков.
    • Основная деятельность
    • Определение финансовой устойчивости организаций.
    • Виды прибыли организации.
    • Классификация доходов и расходов организации.
    • Рентабельность: сущность, способы начисления – рентабельность активов, рентабельность собственного капитала.