Этапы развития Муниципального казначейства г.Ростова-на-Дону

Номер и название этапа

Банковские счета

Лицевые счета на балансе Казначейства

Характеристики этапа

1

2

3

4

1. Предварительный

май 2000 г.

Все счета всех БП открыты в Ростовском филиале Внешторгбанка (ВТБ) РФ

Отсутствуют

-Единство кассы;

-Казначейский контроль расходов БП;

-Централизация информации о платежах БП;

-Электронный документооборот БП

Банк Казначейство;

- Территориальные и отраслевые распорядители кредитов функционируют в режиме финансирования;

-Все расчеты БП осуществляются по банковским счетам в ВТБ РФ.

2. Промежуточный

Все счета всех БП переведены в Муни­ципальную НКО (МНКО) г.Ростова-на-Дону

Отсутствуют

-Единство кассы (стала шире сама касса за счет учета небюджетных средств);

-Казначейский контроль расходов БП;

-Централизация информации о платежах БП;

-Электронный документооборот БП Банк Казначейство;

-Автоматизирован и оптимизиро­ван процесс поиска и покрытия дебиторской и кредиторской за­долженности бюджета, внедрен клиринг;

-В МНКО открыты счета подряд­чиков МЗ, а также внебюджетных фондов и ЖКХ;

-Сметы Муниципальных предпри­ятий и внебюджетных фондов ис­полняются также по казначей­скому принципу;

-Все расчеты БП осуществляются по банковским счетам в МНКО.

3. Декабрь 2000 г.

Все счета всех БП переведены в Муни­ципальную НКО (МНКО) г.Ростова-на-Дону

Все счета всех БП и распорядителей кре­дитов открыты на балансе Казначейства

-Единство кассы;

-Казначейский контроль расходов БП;

-Централизация информации о платежах БП;

-Электронный документообо­рот БП

Банк Казначей­ство;

- Сметы Муниципальных предпри­ятий и внебюджетных фондов ис­полняются также по казначей­скому принципу;

- Расходы БП оплачива­ются непосредственно с единого счета Казначейства в МНКО;

-Все наличные расчеты БП осуще­ствляются по банковским счетам в МНКО, безналичные расчеты БП - по лицевым сче­там в Казначействе.

4. Переход на обслуживание в УФК МФ РФ по Ростовской области. 2003-2004гг.

Все счета всех БП переведены в органы федерального казначейства

Счета всех БП и распоряди-телей местного бюджета открыты в УФК по Ростовской области

-Электронный документообо­рот БП Муниципальное казначейство Федеральное Казначей­ство Банк ФК

МК

1 – данные об остатках неиспользованного финансирования, кредиторской задолженности. Отчета об исполнении сметы доходов и расходов.

2 – сведения о перечислении средств на субсчета. Перечисление субвенций на реализацию Федеральных законов.

3 – отчеты об исполнении местного бюджета, данные о поступлений доходов, данные о кредиторской задолженности.

4 – перечисление субвенций на счет казначейства, а также ссуд по заговорам.

5 – сверка данных по поступившим налогам, возврат средств по заключениям ИМНС представление отчетных форм.

6 – получение отсечек по налогам, сверка кодов бюджетной классификации; запросы МК по уплате налогов от конкретных налогоплательщиков.

7 – поступление выписок с приложением копий платежных поручений о зачислении доходов на счет и проведению финансирования.

8 – предоставление налоговых льгот, осуществление зачетов, составление графика погашения задолженности.

9 – получение бюджетных заявок, отчетов об исполнении смет, платежных поручений и иных документов для осуществления финансирования.

1 – лимиты бюджетных обязательств

5 – платежные документы на бумажных носителях

2 – объемы финансирования, реестры

6 – выписки из лицевого счета и отчетность

3 – бюджетные обязательства

7 – акцепт платежных документов

4 – электронные платежные документы