Методы управления активами банков.

Методы управления финансовыми активами банков:

а) Метод общего фонда средств;

б) Банки внутри банков.

Метод общего фонда средств

Все средства берутся из источников средств, помещаются в общий фонд средств, затем инвестируются (происходит размещение средств).

Источники средств:

1. Вклады до востребования;

2. Срочные вклады;

3. Акционерный капитал;

4. Резервные фонды.

Размещение средств:

1. Первичные;

2. Вторичные;

3. Ссуды (или портфель ссуд);

4. Ценные бумаги (или портфель ценных бумаг);

При этом методе не соблюдается соотнесение сроков возврата обязательств и возврата размещенных в активы средств. В результате этого может возникнуть ситуация, когда банк не способен удовлетворить требования своих вкладчиков, т.к. например обязательства размещены на срок до 3-х лет, а возврат требуется через год. Следовательно при этом методе возникает риск невозврата средств, но при этом данный метод управления является более прибыльным.

Банки внутри банков

Все средства банков группируются на три "банка" (по срокам):

а) банк вкладов до востребования [размещается в (1) Первичные, (2) Вторичные, (3) Ссуды];

б) банк срочных вкладов [размещается в (3) Ссуды, (4) Ценные бумаги долгосрочные, (2) вторичные резервы и очень редко в (5) Здания и сооружения];

в) банк основного капитала [размещается в (5) Здания и сооружения, затем в (4) Ценные бумаги и затем в (3) Ссуды].

8. Содержание

   • Вопросы первого семестра
   • Звенья финансово-кредитной системы рф.
   • Сущность финансов и функции финансов.
   • Субъекты управления финансами и кредитом в рф.
   • Виды долговых обязательств в рф.
   • Организация вексельного обращения в рф: понятие векселя, виды векселей, механизм вексельного обращения.
   • Форфейтинг: понятие, участники, механизм.
   • Методы управления активами банков.
   • Сущность кредита и функции кредита.
   • Формы кредита.
   • Факторинг: понятие, участники, виды, механизм.
   • Организация и участники доверительных (трастовых) операций в России.
   • Функции и операции коммерческих банков.
   • Инструменты цбр, применяемые при кредитно-денежном регулировании: денежные агрегаты, учетная ставка, ставка рефинансирования.
   • Структура кредитной системы рф.
   • Разновидности банковской формы кредита.
   • Основные функции Банка России
   • Классификация депозитов в Швейцарии и в рф.
   • Структура управления Банка России.
   • Этапы бюджетного процесса в рф.
   • Устройство бюджетной системы рф.
   • Бюджетная классификация: понятие, состав.
   • Доходные и расходные статьи бюджета в рф.
   • Типы денежных систем.
   • Источники финансирования дефицита бюджета.
   • Отличие бумажных и кредитных денег.
   • Эволюция форм стоимости. Теории происхождения денег.
   • Функции денег, виды денег.
   • Инфляция: типы и виды.
   • Закон денежного обращения.
   • Вопросы второго семестра
   • Финансовый цикл: понятие, расчет, управление.
   • Оценка эффективности использования оборотных средств и дебиторской задолженности.
   • Состав оборотных средств.
   • Методы управления дебиторской задолженностью.
   • 2. Определение построчной и просроченной задолженности.
   • 3. Оборачиваемость дебиторской задолженности оценивается по тем же показателям, что и оборотные средства.
   • 4. Определяется политика управления дебиторской задолженностью:
   • 5. Анализ покупателей и расширение круга покупателей.
   • Модели оптимизации денежных активов предприятия.
   • Сущность и расчет финансового рычага.
   • Фонды денежных средств предприятий.
   • Нормирование оборотных средств. Нормирование сырья и материалов
   • Сущность финансов и функции финансов предприятий.
   • Чистые активы: их сущность, способ расчета.
   • Суть и значение операционного рычага.
   • Признаки деления и классификация затрат на производство.
   • Состав и понятие внеоборотных активов.
   • Основные фонды: состав, способы оценки, виды износа.
   • Способы начисления амортизации основных фондов: линейное начисление амортизации.
   • Способы начисления амортизации основных фондов: начисление амортизации ускоренным методом.
   • Формула Дюпона.
   • Применение уравнения Дюпона
   • Z-счет Альтмана.
   • Организация инкассовой формы расчетов в рф.
   • Сущность и виды безналичных расчетов в рф, перечень платежных документов.
   • Организация аккредитивной формы расчетов. Ее преимущества и недостатки.
   • Рентабельность: сущность, способы начисления – рентабельность продаж, рентабельность продукции.
   • Управление денежными потоками: виды деятельности организации, отличия прямого и косвенного методов планирования денежных потоков.
   • Основная деятельность
   • Определение финансовой устойчивости организаций.
   • Виды прибыли организации.
   • Классификация доходов и расходов организации.
   • Рентабельность: сущность, способы начисления – рентабельность активов, рентабельность собственного капитала.