1. Принципы деятельности коммерческих банков

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов:

• коммерческий банк может осуществлять безналич­ные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличны­ми в пределах остатка средств на своих корреспон­дентских счетах;

• коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурса­ми и кредитными вложениями, но и добиваться со­ответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов;

• жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении эко­номических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому разрабатывая ус­ловия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соот­ветствующих пассивов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная эко­номическая самостоятельность, подразумевающая и эко­номическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

• Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный вы­бор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

• Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоря­жении после уплаты налогов, распределяются в соот­ветствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивиден­дов по акциям.

• Экономическая ответственность коммерческого бан­ка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учрежде­ний спецбанков), а распространяется и на его капи­тал. По своим обязательствам коммерческий банк от­вечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действу­ющим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерчес­кий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотноше­ния коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит преж­де всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка зак­лючается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

Государство определяет «правила игры» для коммерчес­ких банков, но не может давать им указаний.