Начальный баланс

Если на момент начала проекта ваша компания уже существует и работает на рынке, то она может иметь активы и долги, которые будут задействованы в данном проекте. Их вы можете описать в разделе «Начальный баланс» листа «Данные».

По своей структуре этот раздел напоминает обычный баланс предприятия, только менее подробный, чем вариант, который сдается в ежеквартальной отчетности. Данные для начального баланса удобно брать из модуля «Финансовый анализ», который выдает результаты своей работы в похожем формате.

Рис. 13 Модуль «Инвестиционный анализ» - Начальный баланс

На некоторых статьях начального баланса надо остановиться особо:

Запасы, описанные в начальном балансе, используются при построении графика закупок для организации производства. Причем надо учесть, что в балансе эти запасы учитываются без НДС. Поэтому, если, например, в первый месяц проекта по графику потребуется материалов на сумму $1200 (в ценах, указанных в разделе «Продажи и прямые издержки»), а в начальном балансе указано наличие запасов на сумму $1000, то это будет означать, что все производство первого месяца может быть обеспечено за счет начальных запасов.

Дебиторская и кредиторская задолженности описываются не только начальным значением, но и графиком выплат. Это позволяет описать состояние своего бизнеса с учетом динамики его развития. При вводе графика выплат дебиторской задолженности ведется контроль за тем, чтобы выплаты не превысили суммы, указанной в балансе.

Кредиты описываются не в виде суммы задолженности, разделенной на долгосрочную и краткосрочную, а привязываются к кредитам, описанным в разделе «Финансирование», для того, чтобы можно было, затем, ввести данные, касающиеся их возврата и выплат процентов.