11.Экономические основы и принципы социального обеспечения. Источники социального обеспечения. Основные виды расходов по социальному обеспечению.

СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ - государственная система обеспечения и обслуживания нетрудоспособной части населения. Система социального обеспечения занимает центральное место в механизме социальной защиты населения, включающей в себя также негосударственные формы социального страхования, частную благотворительность и пр. Государственное социальное обеспечение - система материального обеспечения граждан РФ в старости, в случае болезни, поддержка малообеспеченных семей и т. д. Основными видами социального обеспечения традиционно являются пенсии (по старости, по случаю потери кормильца и т. п.); пособия (по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, на детей малообеспеченным семьям и пр.); социальные услуги (содержание в домах престарелых и инвалидов, трудоустройство инвалидов и пр.).

Основными направлениями создания системы социального обеспечения являются:

-1) формирование системы социальной поддержки (программы по оказанию помощи гражданам, оказавшимся в затруднительном социальном положении в связи с невозможностью иметь доход выше прожиточного минимума или национальной черты бедности);

- 2)оказание адресной социальной помощи (осуществление социальной защиты лиц, находящихся в трудном социальном положении и не имеющих прав на получение средств социального страхования);

- 3) обеспечение минимальных общественных гарантий всем гражданам страны (государственные гарантии на получение определенного вида социальных услуг и минимальный объем социальных благ независимо от степени участия в производственной         деятельности);

- 4) развитие социального сектора (реформирование отраслей и институтов, обеспечивающих социальные потребности - образования, медицинского и социального обслуживания);

формирование нового механизма финансового обеспечения социального сектора (расширение источников финансовых ресурсов и повышение эффективности их использования) и др.

12. Государственные пенсии по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца, за выслугу лет, социальные основные цели реформы пенсионной системы Российской федерации. Система накопительного финансирования пенсий. Социальные пособия, виды пособий

Пенсия-денежная выплата гражданам в целях компенсации заработка (дохода) утраченного в связи с достижением установленного законом возраста, наступлением инвалидности, потерей кормильца, а так же по другим основаниям, право на получение которой определяется по условиям по условиям и нормам, установленным законодательством РФ. 4

Пенсии по старости занимают главное место в расходах Пенсионного фонда. Назначаются они мужчинам по достижении 60 лет;

женщинам – при достижении 55 лет.

Женщины, родившие пять и более детей и воспитавшие их до восьмилетнего возраста, а также матери детей – инвалидов с детства, воспитавшие их до этого возраста, имеют право на пенсию по старости по достижении 50 лет и общем трудовом стаже не менее 15 лет (по старому законодательству).

Законом также предусмотрено льготное назначение пенсий по старости инвалидам I группы по зрению, лилипутам, в связи с особыми условиями труда (подземных работах, на работах с вредными условиями труда, горячих цехах и др.), в связи с работой на Крайнем Севере.

Лицам, достигшим пенсионного возраста, но не имеющим полного трудового стажа, устанавливается пенсия при неполном стаже, если он не менее 5 лет.

Пенсия устанавливается в размере 55% заработка и сверх того 1% заработка за каждый полный год для назначения пенсии. Такое же увеличение производится за каждый полный год специального трудового стажа сверх необходимого для установления пенсии на льготных основаниях. Исчисленный указанным порядком размер пенсий не может превышать 75% заработка.

Законом предусмотрено, что минимальный размер пенсии при общем трудовом стаже, равном требуемому для назначения полной пенсии, устанавливается не ниже минимального размера оплаты труда.

Максимальный размер пенсии при необходимом общем трудовом стаже для полной пенсии устанавливается на уровне 3-х минимальных пенсий, а пенсии, назначенной в связи с подземной работой, работой с вредными условиями труда и горячих цехах – на уровне трех с половиной минимальных пенсий. При этом размер пенсий повышается на 1% за каждый полный год общего трудового стажа сверх требуемого для назначения пенсии, но не более чем на 20%.

Размер пенсии при неполном стаже определяется пропорционально имеющемуся стажу.

К пенсии по старости устанавливаются надбавки:

1.на уход за пенсионером, если он является инвалидом I группы, либо нуждается в постоянном постороннем уходе по заключению лечебного учреждения, либо пенсионер достиг возраста80 лет – в размере 2/3 минимальной пенсии; \

2. на нетрудоспособных иждивенцев, если они сами не получают пенсии (при условии, что пенсионер не работает) – в размере 2/3 минимальной пенсии, а иждивенцев-инвалидов III группы – 1/3 минимальной пенсии.

Работающим пенсионерам пенсия выплачивается в полном размере (без надбавки на иждивенцев). За работу после назначения пенсии установлена надбавка в размере 10% пенсии за каждый проработанный год, но не более чем за 3 года (при условии, что пенсионеры не получают пенсию). С учетом этой надбавки общая сумма пенсии не ограничивается.

Пенсии по инвалидности назначаются при постоянной или длительной утрате трудоспособности. Их размер зависит от степени потери трудоспособности (группы инвалидности), причин инвалидности, размера заработка.

На общих основаниях пенсия устанавливается при наступлении инвалидности вследствие: трудового увечья, профессионального заболевания, общего заболевания.

Пенсия по инвалидности вследствие первых двух факторов назначается независимо от продолжительности общего трудового стажа. Независимо от стажа назначается пенсия гражданам, ставшим инвалидами от общего заболевания в возрасте до 20 лет. В остальных случаях пенсия по инвалидности от общего заболевания назначается при наличии трудового стажа ко времени наступления инвалидности.

Пенсия по инвалидности (кроме наступившей вследствие военной травмы) устанавливается в размере: инвалидам I и II групп – 75%, III группы – 30% заработка.

Минимальная пенсия по инвалидности I и II групп устанавливается на уровне минимального размера пенсии по старости, а по инвалидности III группы – на уровне 2/3 минимального уровня этой пенсии. При этом размер пенсии по инвалидности I и II групп повышается на 1% за каждый полный год общего трудового стажа сверх требуемого для назначения пенсии по старости при полном стаже, но не более чем на 20 %.

Максимальный размер пенсии по инвалидности I и II групп устанавливается на уровне максимального размера пенсии по старости и пенсии по инвалидности III группы – минимального размера этой пенсии. При этом размер пенсии по инвалидности I и II групп повышается на 1% за каждый полный год общего трудового стажа сверх требуемого для назначения пенсии по старости при полном стаже, но не более чем на 20%.

При неполном общем трудовом стаже пенсия по инвалидности I и II групп определяется исходя из полной пенсии по инвалидности пропорционально имеющемуся стажу.

Пенсия по инвалидности вследствие военной травмы или заболевания, полученного в период военной службы, назначается независимо от продолжительности общего трудового стажа, в том числе и военной службы.

Начиная с 01.01. 2004г. трудовая пенсия по инвалидности будет устанавливаться в случае наступления инвалидности при наличии ограничения способности к трудовой деятельности III, II или I степени, определяемой по медицинским показаниям.

Именно при наличии одновременно двух факторов – расстройства функций организма и ограничения жизнедеятельности лицо признается инвалидом соответствующей группы, и, следовательно, приобретает право на установление пенсии по инвалидности.

Пенсии по случаю потери кормильца предусмотрены как новым, так и старым законодательством и назначаются нетрудоспособным членам семьи умершего, состоявшим на его иждивении. Размер пенсии зависит от числа нетрудоспособных членов семьи, состоявших на иждивении умершего, причин его смерти, условий работы и размера заработка.

К нетрудоспособным членам семьи относятся:

1. дети умершего, его братья, сестры и внуки, не достигшие 18 лет (или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения 18 лет), которые не имеют трудоспособных родителей. Учащиеся дети, братья, сестры и внуки в возрасте 18 лет и старше право на пенсию имеют до окончания профессионального обучения в очных учебных заведениях, но не более чем до 23 лет;

2. отец, мать, супруг, если они достигли соответствующего возраста ( мужчины – 60 лет, женщины – 55 лет) или являются инвалидами;

3. один из родителей или супруг либо дед, бабушка или сестра, независимо от возраста и трудоспособности, если он (она) занят уходом за детьми, братьями, сестрами или внуками умершего кормильца, не достигшими 14 лет, и не работает;

4. дедушка, бабушка – при отсутствии лиц, обязанных по закону их содержать.

Члены семьи умершего считаются состоявшими на его иждивении, если они находились на его полном содержании или получали от него помощь, которая была для них постоянным и основным источником средств к существованию.

Если смерть кормильца наступила вследствие военной травмы либо заболевания, полученного в период военной службы, то пенсия назначается на основаниях, установленных для военнослужащих, в максимальном размере.

Минимальный размер пенсии, в том числе при неполном трудовом стаже, не может быть ниже 2/3 минимальной пенсии по старости в расчете на каждого нетрудоспособного члена семьи.

Максимальный размер пенсии установлен на уровне минимального размера пенсии по старости на каждого нетрудоспособного члена семьи, а на детей, потерявших обоих родителей, и умершей одинокой матери – в полуторном размере такой пенсии.

Семьям умерших пенсионеров пенсия назначается на общих основаниях. Семьям умерших пенсионеров, инвалидность которых наступила вследствие военной травмы, пенсия назначается в том же порядке, что и семьям по случаю потери кормильца от военной травмы.

Вдовам, военнослужащих, погибших в Вов, не вступившим в новый брак, могут устанавливаться пенсии по старости и пенсия за погибшего мужа.

Детям, потерявшим обоих родителей, и детям умершей одинокой матери за период нахождения их на полнм государственном содержании выплачивается 50% пенсии, а другим детям – 25%.

По новому законодательству пенсия за выслугу лет наряду с трудовой пенсией по старости устанавливается еще и для государственных служащих

Предполагается, что профессиональное пенсионное страхование лиц, занятых в работах с особыми условиями труда, будет осуществляться в форме предоставления профессиональных пенсий исходя из сумм пенсионных накоплений, отраженных на специальной части индивидуального лицевого счета в Пенсионном фонде РФ, и профессиональной пенсии исходя из сумм пенсионных накоплений в негосударственных профессиональных пенсионных системах.

Наряду с трудовыми пенсиями и новым, и старым законодательством предусмотрены социальные пенсии, которые назначаются гражданам, не имеющим по каким – либо причинам права на трудовую пенсию. Социальная пенсия устанавливается:

1) инвалидам I, II и III групп.

2)детям – инвалидам в возрасте до 16 лет;

3) детям в возрасте до 18 лет, потерявшим одного или обоих родителей;

4) гражданам, достигшим возраста: мужчины – 60 лет, женщины – 55 лет.

13. Экономическая сущность страхования. Функции страхования. Организованные формы страхового фонда. Значение страхования.

Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении стра­ховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтроль­ных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономи­ческой категории страхования можно выделить следующие.

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Первая функция — это формирование специализи­рованного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в доброволь­ном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Через функцию формирования специализированного страхо­вого фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершен­ствоваться и расширяться механизм использования временно сво­бодных средств. Значение функции страхования как формирова­ния специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования — возмещение ущер­ба и личное материальное обеспечение граждан. Право на воз­мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юри­дические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функ­цию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. По­рядок возмещения ущерба определяется страховыми компания­ми исходя из условий договоров страхования и регулируется го­сударством (лицензирование страховой деятельности).

Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает ши­рокий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий не­счастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится пра­вовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях за­ключенного договора страхования и ориентированное на его бе­режное отношение к застрахованному имуществу. Меры стра­ховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд преду­предительных мероприятий.

3 основные организационные формы страхового фонда, Выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, резервные фонды товаропроизводителей и страховые фонды страховых организаций. Государственный централизованный страховой фонд формируется из общегосударственных ресурсов в денежной и натуральной формах. В натуральной форме он представляет всегда возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной выступает в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.); его назначение в результате обеспечении возмещения ущерба и ликвидации последствий стихийных бедствий и больших аварий. Под резервными фондами товаропроизводителей понимается создание в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом обособленного фонда, обычно, в виде натуральных запасов. В агропромышленном комплексе создаются семенной и иные натуральные фонды. В частном предпринимательстве — фонды обеспечения деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, и процентных выплат по банковским кредитам и ссудам. К примеру, резервный капитал создается для внутреннего страхования и может оказаться использован на покрытие убытков по результатам деятельности организации в отчетном периоде.Страховой фонд страховых организаций формируется децентрализованно из средств страхователей, т.к. взносы уплачиваются каждым из них обособленно. Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер и предназначаются для выплат согласно с установленными страховщиком правилами и условиями страхования. Следовательно, страхование как способ возмещения материальных потерь обеспечивает экономические интересы отдельно взятого человека, предпринимательской структуры общества в целом.

Страхование - представляет собой сложные  обще­ственно-производственные отношения. В России происходит становление этих отношение, как и экономики в целом. Страхование важно для экономического становления страны, оно (страхование) способствует возникновению по настоящему рыночных отношений, свободных от каких либо неблагоприятных внешних воздействий. Предприятия смогут в полной мере заниматься именно своей непосредственной деятельностью, в независимости от случайных (во многих случаях и роковых) ситуациях. Необходимо более глубоко информировать администрации предприятий и частных лиц о новых видах страховых услуг, да и о страховании в целом. Многие не знают или до конца не понимают страхование, поэтому не представляют всех полезных возможностей его.

Страхование должно занять достойное место в экономике нашей страны, наряду с наиважнейшими сферами, такими как финансы, нологооблажение, аудит, менеджмент, маркетинг и др.    

14.Участники страхового рынка, их интересы. Принципы формирования страхового рынка. Основные признаки страхования. Организация страхования в РФ. Классификация по объектам страхования и по объёму страховой ответственности.

Участниками отношений на страховом рынке являются: страхователи, страховщики, страховые агенты, страховые брокеры.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц)

Застрахованный (посмертный получатель, выгодоприобретатель, правопреемник, бенефициарий) – в договорах личного страхования – лицо. в чью пользу заключен договор страхования, которое имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора [10, с. 386].

Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества) и получившие на нее в установленном законом порядке лицензию. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров [3, с.459].

Государственные страховые компании – это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности. В РФ государственный сектор на страховом рынке представлен АО «Росгосстрах».

Акционерное страховое общество (общество с ограниченной ответственностью) – форма страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов.

Общества взаимного страхования – общества, в которых каждый учредитель одновременно выступает страхователем. Это некоммерческие организации, образуются исключительно для страхования своих членов.

Страховой пул – добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени. Деятельность пула строится на основе сострахования

Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями

Страховыми агентами – юридическими лицами выступают обычно бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые на ряду с услугами основной деятельности предполагают оформить те или иные договоры страхования.

Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам, в % или в промилле от объема выполненных работ. На сегодняшний день в мировой практике выделено три основных типа агентских сетей.

Простое агентство – имеет место в случае, когда агент заключает договор со страховой компанией и работает самостоятельно под контролем штатных работников компании. За каждый заключенный договор страховой агент получает комиссионное вознаграждение.

Пирамидальная структура – страховая компания заключает договор с генеральным агентом – физическим лицом, который имеет право самостоятельно формировать систему субагентов. Те, в свою очередь, могут набирать субсубагентов и т.д. Комиссия распределяется по принципу: чем выше уровень, тем меньше ставка. Самая высокая ставка у агента, непосредственно заключившего договор страхования.

Многоуровневая сеть – агентами являются сами страхователи

Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика

В соответствии с существующим Положением страховые брокеры – юридические лица могут предоставлять своим клиентам следующие виды услуг:

поиск и привлечение клиентуры к страхованию;

разъяснение клиенту интересующих вопросов по определенным видам страхования;

подготовку и оформление необходимых документов для заключения договора;

консультационные услуги по страхованию;

организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определению размера страховых выплат;

размещение страхового риска по поручению клиента договором сострахования или перестрахования;

другие услуги

15 формы страхования. Обязательное и добровольное страхование. Личное, имущественное, страхование ответственности, страхование рисков. Виды страхования. Отдельные виды личного страхования.

1.3 Обязательное и добровольное страхование

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

Обязательное страхование устанавливается законом, согласно

которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи

- вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает

перечень подлежащих обязательному страхованию объектов

объем страховой ответственности;

уровень или нормы страхового обеспечения;

порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с

предоставлением права их дифференциации на местах.

периодичность внесения страховых платежей;

основные права страховщиков и страхователей.

Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на

государственные органы.

1 Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов.

Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию

застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в

установленные сроки.

2Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты,

указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о

появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество

автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно

будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так,

например, действующее законодательство устанавливает, что строения,

принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на

постоянное место и возведения крыши.

Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых

платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые

взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения

застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое

возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам.

На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.

Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение

всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только

бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к

другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при

гибели застрахованного имущества.

Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию.

В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения

устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки

или в рублях на один объект.

По обязательному личному страхованию в полной мере действуют принципы

сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако

оно имеет строго оговоренный срок и полностью зависит от уплаты страхового

взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).

Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:

Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных

началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и

наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами

страхования, которые разрабатываются страховщиком.

Добровольное участие в страховании в полной мере характерно

только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования

объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования.

Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже

устному) требованию страхователя.

Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что

не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по

условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.

Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При

этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой

случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования

можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый

срок.

Добровольное страхование действует только при уплате разового или

периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного

страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса.

Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой

прекращение действия договора.

Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания

страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять

размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному

страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

Действующее в настоящее время условия всех видов страхования выработаны

многолетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных стран. Они

постоянно совершенствовались в целях более полного удовлетворения интересов

страхователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщиками

создают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так и

несущественных условий страхования

ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ.

По количеству страховых возмещений среди отраслей страхования личное

страхование является самым крупным после социального. Личное страхование

делится на 2 подотрасли: страхование жизни и страхование от несчастных

случаев.

Основные случаи страхования жизни:

-на дожитие,

-на случай смерти (выплачивается родственникам),

-на случай смерти и потери здоровья

-смешанное страхование (риски всех вышеназванных видов страхования).

Выплата возмещений осуществляется при дожитии, смерти и потери трудоспособности.

-страхование ренты - на дожитие, по наступлении оговоренного времени компания

выплачивает регулярно страховые выплаты в течение определенного времени, в

т.ч. могут быть пожизненные (дополнительное пенсионное страхование).

-страхование детей (страхователь одно лицо, застрахованный - ребенок -

другое лицо) на случай смерти, потери здоровья, дожития до совершеннолетия (18

л).

-свадебное страхование - страхование детей. Случай - договор бракосочетания.

Сейчас этот вид - до окончания жизни.

Предприятие часть фонда оплаты труда уводили от налогообложения (в т.ч. от

взносов во внебюджетные фонды) путем заключения договоров на дожитие на срок

от 1 месяца.

Страхование от несчастных случаев:

-Индивидуальное страхование от несчастного случая. Может быть отдельных

категорий работников, отдельных профессий. Осуществляется за счет средств

страхователя, добровольное страхование. Сумма, на которую заключается договор,

может быть очень большой.

-Страхование от несчастных случаев работников предприятий - коллективное

страхование, осуществляется за счет средств предприятия, добровольное.

-Обязательное страхование от несчастных случаев - пассажиров ж/д транспорта и

некоторых других междугородних видов транспорта, военнослужащих, работников

налоговой инспекции, таможни.

-Страхование детей от несчастных случаев - возврата суммы до окончания срока

договора не будет, если страховой случай не наступил.

Имущественное страхование.

Существует множество видов имущественного страхования. Все их можно

сгруппировать по следующей схеме:

Сельскохозяйственное:

с/х культур

животных

прочего имущества с/х предприятий

2)Транспортное:

страхование грузов

судов

авиационное

3)Страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в с/х и

транспортное страхование).

4)Страхование имущества физических лиц:

страхование строений

животных

домашнего имущества

транспортных средств граждан

Сейчас преобладает добровольное страхование имущества. Условия страхования

определяет каждая компания самостоятельно. Размер страхового тарифа:

по страхованию строений колеблется от 0,1-1,0% от страховой суммы,

по страхованию домашнего имущества -1-5%,

по страхованию животных 5-20%,

транспортных средств 1-12%,

имущество предприятий 0,05-8%,

имущества госпредприятий 3-20%,

морских судов 0,4-4%,

авиация, грузов 0,5-5%.

Многие страховые компании дифференцируют страховые тарифы по объему

страхового риска. По факту риска пожар - 0,7%, кража - 1-2%, прорыв

канализации 0,2-0,3%.

Действующее законодательство запрещает выплату страховых возмущений

превышающих реальную стоимость застрахованного объекта. Т.о. не должно быть

параллельно двух одинаковых договоров страхования. Страховое возмещение будет

выплачено только в 1 случае (если оно превышает реальную стоимость). Для

контроля за реальностью наступления страхового случая и избежания двойного

страхования необходимо предоставление первичных экземпляров о наступлении

страхового случая в страховую компанию. Страховая компания имеет право на

регрессивный риск виновников страхового случая.

Для стимулирования страхователей, бережно относящихся к своему имуществу,

некоторые страховые компании делают скидку со страховых тарифов при повторном

заключении договоров страхования, если по старым (предыдущим) договорам не

было исков.

Сейчас страховые компании стремятся расширить круг объектов страхования

имущества: мелких домашних животных, страхование квартир, имущества граждан,

находящихся в командировке, памятники и т.д.

Страхование ответственности.

Особенность: страховщик страхует страхователя от имущественной

ответственности перед третьим лицом, которому страхователь нанес ущерб своими

действиями или бездействием. Основанием для объявление наступления страхового

случая служит решение суда о взыскании суммы ущерба с застрахованного в

пользу потерпевшего. Существует множество объектов страхования. Все виды

страхования ответственности можно сгруппировать следующим образом:

Страхование гражданской ответственности физических лиц - возникает на

основании общих законов (типичное - страхование ответственности владельцев

автотранспорта), (см. п2.5).

Страхование гражданской ответственности юридических лиц связано с

экологическим загрязнением (непостоянным, случайным, неумышленным), риском

радиоактивного заражения (во многих странах - обязательное), ответственность,

связанная с взрывом.

Страхование профессиональной ответственности работников (на западе -

ответственность врачей, медсестер, работников судебно-правовой системы,

полицейских). У страхователя должен быть страховой интерес, обусловленный

наличием судебной системы, которая строго наказывает за нанесение

профессионального ущерба.

Страхование ответственности по договорам - между предприятиями - по

поставкам продукции, по получению кредитов банка (заемщиком), арендатора с

арендодателем и т.д.

Общие черты видов страхования ответственности:

При заключении договора страхования ответственности известны 2 лица -

страхователь и страховщик, получатель неизвестен.

Не известна величина ущерба (устанавливается max предел страховой

ответственности).

Страховые тарифы выражаются в натуральных показателях на 1 объект

страхования.

Защищают, прежде всего интересы страхователя, но в немалой степени и

потерпевшего. Страхование ответственности в определенной степени снижает

ответственность самих страхователей (виновников нарушения).

Наличие мощной юридической службы в страховых компаниях для отслеживания

правильности страховых случаев и судебных решений.

Страхование рисков.

Страхование рисков включает:

производственные риски (связанные с временной остановкой

производства из-за аварий, забастовок, военных действий и т.п.)

строительные риски - в качестве ущерба оценивается потеря доходов,

появление дополнительных расходов, связанных с наступлением страхового случая

(отличие от имущественного страхования)

коммерческие риски - связанные с возникновением убытков или

сокращения прибыли страхователя из-за неблагоприятной рыночной конъюнктуры,

нарушения условий договора покупателем

финансовые риски - риск невозврата инвестором средств, вложенных в

предприятие

валютные риски

атомные риски

Основными являются первые 4 вида страхования. Все эти риски имеют

ограниченный масштаб применения, т.к. они связаны с большим риском со стороны

страховщика. Включается индивидуальный страховой договор, предусматривающий

строгий контроль за деятельностью страхователя.

Риски банкротства, риск невыдачи кредита, риск инвестиций.

Чтобы сохранялась заинтересованность страхователя в недопущении ущерба

страховщик должен оставить часть возмещаемого ущерба страхователю (70-80%

страховщик, остальное - страхователь). Особенность страхования риска -

страховой случай наступает, как правило, в начале срока действия страхового

договора или после срока действия (например при страховании инвестиционного

проекта его сначала надо реализовать, получить результат, а в это время

страховщик может использовать страховые взносы).

Важно установить оптимальный срок для выявления финансовых результатов (будет

убыток или нет). Страховщик заинтересован в более длительном сроке, т.к. за

это время может быть покрыт убыток. Для страхователя выгоднее маленький срок:

не получил прибыль в данном месяце - получает возмещение.

16. Виды страхования. Отдельные виды личного страхования. Негосударственные пенсионные фонды – особая форма организации личного страхования.

Понятие страхования. Страхование – это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуйут себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путём внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счёт этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

Виды страхования.

1) Личное страхование (ст. 934). Объект – жизнь, здоровье, достижение определённого возраста или наступление иного страхового случая в жизни страхователя).

2) Имущественное страхование (ст. 929). Объект – имущественные интересы (кроме противоправных, участия в играх, лотереях и пари, расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников – ст. 928), связанные:

- со страхованием на случай гибели, недостачи, повреждения имущества (обязателен интерес);

- с риском ответственности по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц;

- с риском ответственности за нарушение договора (своей возможной ответственности перед контрагентом). Договор заключается лишь в случаях, предусмотренных законом;

- с предпринимательским риском (только самого предпринимателя);

- с риском исполнения своих обязательств страховщиком перед страхователем (перестрахование).

3) Специальные виды страхования (ст. 970) регулируются соответствующими правилами ГК, если законом об этих видах страхования не предусмотрено иное (zB., иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морское, медицинское, банковских вкладов, пенсий).

Все виды страхования, имеющие отношение к событиям в жизни отдельного гражданина, относятся к личному страхованию. В таких случаях объектом страхования служат интересы застрахованного, связанные с его здоровьем, трудоспособностью, жизнью или пенсионным обеспечением в старости. Российская страховая система предусматривает следующие основные виды личного страхования: страхование жизни; медицинское страхование; страхование от несчастных случаев и болезней; накопительное страхование; пенсионное страхование. Рассмотрим их подробнее.

Страхование жизни

Договор заключается на срок от одного года, и предметом страхования служат имущественные интересы гражданина, связанные с его жизнью. Страховым событием считается случай, предусмотренный в договоре страхования: смерть застрахованного до наступления даты окончания договора; дожитие застрахованного до оговоренной даты окончания договора; дожитие им до установленного договором срока выплаты страховой ренты.

Страхование от болезней и несчастных случаев

Этот вид личного страхования обусловлен необходимостью защиты застрахованного от расходов, связанных с наступлением несчастного случая или болезни. Вред, причиненный здоровью гражданина, является страховым случаем. И, в соответствии со Статьей 934 Гражданского кодекса РФ, есть возможность осуществить личное страхование от наступления такого рода события. Аналогично, эти же расходы можно застраховать и по отдельному договору медицинского страхования, и по договору имущественного страхования.

Обязанностью страховщика является произвести страховую выплату в следующих случаях:

- смерть застрахованного гражданина в связи с несчастным случаем или болезнью;

- нанесение ущерба здоровью застрахованного гражданина по причине несчастного случая или болезни;

- утраты им трудоспособности в результате несчастного случая и болезни.

Медицинское страхование

Этот вид личного страхования представляет собой один из видов социальной защиты интересов граждан в области охраны здоровья. На сегодняшний день медицинское страхование – один из самых популярных видов личного страхования. Его целью является обеспечить при наступлении страхового события застрахованным гражданам гарантированную медицинскую помощь за счет накопленных средств, а также оплачивать мероприятия профилактического характера. Медицинское страхование в нашем государстве существует в двух видах – обязательное и добровольное. При этом обязательное медицинское страхование представляет собой неотъемлемую часть государственной политики социального страхования и гарантирует россиянам равные возможности перед лицом отечественной медицины и лекарственного обеспечения (в рамках действующих программ обязательного медицинского страхования).

Пенсионное страхование

Когда заходит речь об этом виде личного страхования, часто применяются термины «пенсионное страхование» либо «страхование пенсии». На наш взгляд, это не совсем корректно. Законодательством РФ изначально было установлено, что дополнительные пенсии могут накапливаться как в страховых компаниях, так и в специальных пенсионных фондах. Однако в дальнейшем, функции дополнительного пенсионного обеспечения были оставлены лишь за пенсионными фондами. Некоторая неоднозначность толкования и неопределенность в этом виде личного страхования сохранились и по сей день. Поэтому, более правильным было бы называть его страхованием жизни с аннуитетными выплатами.

Накопительное страхование

В ряду возможностей личного страхования этот вид стоит особняком. Накопительное страхование отличается от всех остальных видов. Чтобы проще было понять, в чем состоит принципиальное различие, стоит обратить внимание на то, что все виды личного страхования, за исключением накопительного, называют рисковыми. Страховым случаем в накопительном страховании считают наступление одного из событий: смерти застрахованного гражданина или дожития его до оговоренного возраста. Иными словами, этот вид личного страхования всегда в итоге предусматривает выплату. И этим самым отличается от рисковых видов, при которых страховой случай наступает далеко не всегда.

Личное страхование граждан обладает рядом преимуществ, и нет смысла перечислять их все. Один из главных плюсов состоит в том, что наличие страхового полиса – это не только спокойствие и уверенность гражданина, но и уважение к себе самому и своим близким. Кроме того, выплаты по личному страхованию фиксированы, заранее известны и не подлежат налогообложению.

Негосударственный пенсионный фонд - особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

Негосударственные (частные) пенсионные фонды в странах с развитой рыночной экономикой являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом системы «встроенных стабилизаторов», сглаживающих влияние экономических циклов на социальную сферу.

Страхование расположенных на территории Российской Федерации имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц - резидентов Российской Федерации - может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Федеральным законом разрешена посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением на территории Российской Федерации от имени иностранных страховщиков договоров страхования только гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации. Она разрешается с начала страховой деятельности страховой организации, осуществляющей указанную посредническую деятельность. До последнего времени такая деятельность была запрещена. Такое ограничение объяснялось тем, что в отношении договоров страхования при возникновении споров между страхователем и страховщиком применяется законодательство страны страховщика, с которым российский страхователь, как правило, незнаком. Не осведомлен российский клиент и о правовой процедуре подачи документов в суд для обжалования решения страховщика, например об отказе в выплате, несогласии с размером страховой выплаты и в других подобных случаях.

Однако иностранная страховая компания может выступать одним из акционеров-учредителей российского страховщика, при этом доля иностранных участников в уставном капитале учреждаемого российского юридического лица не может превышать 49%. Таких совместных страховых предприятий в России на сегодняшний день более 70, среди них крупнейшие страховые предприятия «Ост-Вест Альянс», «RUS-AIG» и др.

Страховщики для защиты своих интересов, выработки проектов законодательных актов и иных совместных целей могут создавать ассоциации страховщиков. Страхователю важно знать, что ассоциация страховщиков не может заключать с ним договор страхования, поскольку не является собственно страховщиком и не имеет необходимой государственной лицензии. Однако при возникновении спора по договору страхования с конкретной страховой компанией обращение в ассоциацию страховщиков может облегчить его разрешение, поскольку ассоциация страховщиков является своего рода профессиональной гильдией и может дать правильную оценку содержания спора по договору между страхователем и страховщиком.

На российском страховом рынке более 40 ассоциаций страховщиков. Они созданы как в административно-территориальных образованиях или регионах, так и на федеральном уровне. Многие из них специализированные: объединяют только страховые медицинские организации и проводят только обязательное медицинское страхование. Крупнейшими ассоциациями страховщиков являются Страховой союз России и Всероссийский союз страховщиков.