4 Вариант. Проценты по уменьшающемуся остатку.

Для корректировки процента в соответствии с фактической суммой кредита банки используют метод начисления процентов по уменьшающемуся остатку. Если основной долг выплачивается ежемесячными платежами по 833,33 долл., то ежемесячные процентные платежи составят:

1-й месяц – 10000 х 0,12 х 1/12 = 1000

2-й месяц – 9167 х 0,12 х 1/12 = 91,67

3-й месяц – 8334 х 0,12 х 1/12 = 83,34

4-й месяц – 7501 х 0,12 х 1/12 = 75,01

5-й месяц – 6668 х 0,12 х 1/12 = 66,68

6-й месяц – 5835 х 0,12 х 1/12 = 58,35

7-й месяц – 5002 х 0,12 х 1/12 = 50,02

8-й месяц – 4169 х 0,12 х 1/12 = 41,69

9-й месяц – 3336 х 0,12 х 1/12 = 33,36

10-й месяц – 2503 х 0,12 х 1/12 = 25,03

11-й месяц – 1670 х 0,12 х 1/12 = 16,70

12-й месяц – 837 х 0,12 х 1/12 = 8,37

Итого процентных платежей – 650,22.

Очевидно, что при таком способе начисления процентов клиент экономит на процентных платежах по мере приближения срока погашения кредита. Рассчитаем фактическую стоимость кредита в данном случае:

Стоимость кредита = Причитающиеся проценты: Среднегодовая сумма кредита = 0,13, или 13%.

2 тип кредитных операций (1-й – это ссуда)

Учетно-ссудные операции – это вид банковского кредитования, при котором банки предоставляют кредит в форме покупки (учета) векселей.

При учете векселя банком владелец векселя (векселедержатель) получает от банка не полную сумму, указанную в векселе, а только ее часть за минусом учетного процента (дисконта). Эту сумму векселедержатель приобретает наличными или в виде перечисления на счет. Вексель индоссируется в пользу банка, и банк становится векселедержателем, т.е. к банку переходят все права на предъявление векселя должнику.