Основные формы кредита

Классификация видов кредита

Классификация кредита позволяет:

1. сделать выбор источников финансирования;

2. с наибольшей выгодой разместить, использовать свободные денежные средства;

3. оценить объем кредитования, сопоставить спрос и предложение кредита;

4. сделать прогноз движения процентных ставок;

5. выработать меры государственного регулирования по расширению или ограничению кредита.

Важнейшим принципом классификации кредита является выделение основных его форм:

1. коммерческий

2. банковский

3. потребительский

4. ипотечный

5. государственный

6. ростовщический.

1. Коммерческий кредит предоставляется коммерческими организациями друг другу в виде продажи товаров и услуг с отсрочкой платежа. Главная цель такого кредита – ускорить реализацию товаров, увеличить объем продаж и соответственно получение прибыли. Коммерческий кредит применяется почти во всех сферах предпринимательской деятельности. В западной хозяйственной практике отсрочка платежа предоставляется обычно от 30 до 60 дней, поэтому коммерческий кредит относится к краткосрочной форме финансирования предпринимательской деятельности. Коммерческий кредит имеет сложную структуру: он может осуществляться как продавцом товаров путем отсрочки оплаты приобретаемых товаров, так и покупателем в виде авансов и предоплаты.

Стоимость коммерческого кредита определяется исходя из разницы в цене товара при оплате в момент поставки и оплате с отсрочкой.

2.особенностью потребительского кредита является то, что население всегда выступает как заемщик.

3. Ипотечный кредит – это кредит, предоставляемый для приобретения и под залог недвижимости. Ипотечный кредит предоставляется для финансирования покупки, строительства, ремонта жилых производственных помещений, покупки и освоения земельных участков. Он носит целевой и долгосрочный характер. Обеспечением является залог приобретаемого или уже находящегося в собственности заемщика недвижимого имущества.

4. Государственный кредит предполагает участие государства в кредитных отношениях с другими экономическими агентами. Государство кредитует различные секторы экономики. В то же время государство заимствует денежные средства, выступает как заемщик. К форме государственного кредита относится предоставление государством гарантий по кредитным обязательствам других экономических агентов.

5. Ростовщический кредит обычно рассматривается как исторический предшественник банковского кредита. Его характерными признаками являются сверхвысокие процентные ставки и использование на потребление или для выплаты долгов. Ростовщический кредит был первой формой денежного кредита, предоставлявшегося в натуральной форме (в российской практике черты ростовщичества проявились, в частности, при взвинчивании банками процентных ставок до 120 – 180% по ссудам, предоставляемым в иностранной валюте

6. Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитными организациями предпринимателям, населению, государству, иностранцам в виде денежных ссуд. В зависимости от целей ссуды можно выделить банковский коммерческий кредит, банковский потребительский кредит и т.д.

Банковский кредит базируется на привлечении свободных денежных средств широкого круга лиц. Банковский кредит предоставляется по самостоятельному кредитному договору между банком и клиентом.

Банки осуществляют три типа кредитных операций: ссудные, учетно-ссудные и гарантийные. Ссудные операции – это операции банков по предоставлению кредитов. Выдавая ссуды клиентам, банки выступают как кредиторы.

Ссуда – это денежный кредит, предоставляемый банком заемщику на условиях возврата и уплаты процентов.

Ссуды можно классифицировать по ряду критериев.