Вопрос 2. Экономическое содержание кредита, его принципы и функции. Роль и границы кредита.

Кредит представляет особую сферу финансовых отношений, связанных с движением денежных средств. В отличие от финансов, выражающих одностороннее и безвозмездное движение фондов, кредит должен быть возвращен кредитору в обусловленный срок и с уплатой процентов.

Экономическое содержание кредита

В буквальном смысле кредит означает доверие, от латинского creditere- верю. В экономике кредит обычно возникает из сделок, в которых кредиторы предоставляют предмет, имеющий стоимость, в обмен на обещания заемщика заплатить в будущем. Предметом могут быть товары, деньги, ценные бумаги.

Получать и предоставлять кредиты – обычное явление в рыночной экономике. Население получает кредит в виде ссуд и, наоборот, предоставляет кредит, если открывает счета в банке или сберегательном учреждении либо покупает государственные облигации.

Кредит – это отношение между экономическими агентами по поводу передачи стоимости в вещной или денежной форме при условии возмещения ее в будущем.

В данном определении существенно 2 момента:

1) Передача стоимости

Кредит в отличие от купли-продажи товаров и услуг, при которой совершается единовременный обмен стоимостями, предполагает передачу стоимости без встречного движения ее эквивалента.

2) Возмещение стоимости в будущем

Стоимость передается в обмен на обязательство возместить эквивалентную сумму в будущем. «Существенной особенностью кредитной сделки служит ее разделенность во времени».

Отношение, возникающее в силу кредита между двумя сторонами, составляет долг.

Долг возникает не только из кредита, предоставляемого продавцами товаров и услуг. Значительная часть вытекает из сделок по денежным ссудам, в которых кредиторы предоставляют деньги в обмен на обязательства заемщиков выплатить сумму позже, обычно с процентами.

Таким образом, денежный кредит представляет собой самую простую и всеобщую форму кредита.

Принципы кредита

Кредит предоставляется на определенных условиях, которые в экономической литературе обычно называют принципами кредитования. К принципам кредитования относятся возвратность, срочность и платность.