Содержание

СОДЕРЖАНИЕ 4

1 Кредитный портфель и его место в активах банка 8

1.1 Кредитный портфель: понятие и виды 8

1.2 Кредитная политика и задачи банка по формированию кредитного портфеля 22

2 Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ЗАО «Альфа-Банк» 31

2.1 Анализ кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк» 31

2.2 Кредитная политика банка как метод управления кредитным портфелем 44

2.3 Тенденции кредитования в Республике Беларусь 52

3 Проблемы и пути оптимизации управления качеством кредитного портфеля 64

Посредник 66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 97

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 101

ПРИЛОЖЕНИЕ А 105

Контроль соблюдения лимитов в ЗАО «Альфа-Банк» 105

ПРИЛОЖЕНИЕ Б 106

Включение в кредитный портфель в ЗАО «Альфа-Банк» 106

ПРИЛОЖЕНИЕ В 107

Проблемные задолженности по кредитам банков 107

ПРИЛОЖЕНИЕ Г 108

Балльное значение показателей качества кредитного портфеля 108

ПРИЛОЖЕНИЕ Д 109

Алгоритм принятия решений на стадии выдачи кредита 109

Примечание - Источник: 29, с. 51 109

Модули базы данных FIBEN 110

Мотивом деятельности коммерческого банка является прибыль, получаемая в результате кругооборота собственного заемного и привлеченного банковского капитала.

Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, сбережения населения и ресурсы банков.

Одновременно банк должен работать надежно, в рамках допустимого размера степени риска его операций.

Существует две точки зрения рассмотрения рисков: 1) одинарный риск, где любой актив рассматривается в отдельности; 2) портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля. С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в отдельности.

Управление кредитным портфелем является основным в банковском деле, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

Актуальность данной проблемы и обусловила выбор темы нашего исследования.

Объектом исследования является оптимизация кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк».

Предмет исследования – кредитный портфель ЗАО «Альфа-Банк».

Цель исследования – произвести оценку качества кредитного портфеля банка и разработать, мероприятия по повышению эффективности кредитования и росту ликвидности банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующий ряд задач:

• рассмотреть сущность банковского кредитования и виды кредитного портфеля;

• показать роль кредитной политики в управлении кредитным портфелем;

• провести количественный и качественный анализ кредитного портфеля ЗАО «Альфа-Банк»;

• рассмотреть тенденции кредитования коммерческими банками экономики Республики Беларусь;

• разработать мероприятия по эффективному управлению кредитным портфелем коммерческого банка.

Теоретическую основу написания дипломной работы составили законодательные, нормативно-правовые акты и методические указания Правительства Республики Беларусь, Национального банка и Министерства финансов Республики Беларусь. Среди основных нормативных источников использовано Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата» от 26.12.2007 № 227, «Инструкция о нормативах безопасного функционирования банков и небанковских кредитно-финансовых учреждениях» от 31.05.2007, Гражданский и Банковский Кодексы, а также статистическая информация, предоставленная Национальным банком и Министерством финансов. Также теоретическую основу написания дипломной работы составили учебные пособия и учебники отечественных и зарубежных авторов, таких как: Г.И. Кравцовой, Р.Р.Томковича, Д.А.Калимова, Н.Н.Коваленко, Эдвина Дж. Долана, Колина Д. Кэмпебела и других. Так же при написании данной дипломной работы использованы статьи из информационно-аналитического и научно-практического журнала Национального банка Республики Беларусь «Банковский вестник», «Вестник Ассоциации белорусских банков» и «Вестника Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь», а так же из других средств массовой информации.

Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложений и списка использованных источников. В первой главе рассматривается организация кредитования в оборотные активы и ее соответствие с нормативными документами Национального банка Республики Беларусь. Во второй главе рассматриваются процесс кредитования, а также кредитный портфель и система управления кредитным портфелем. В третьей главе проведен поиск путей эффективности управления кредитным портфелем.

С помощью факторного и других видов анализа, рассмотрения показателей в динамике, выявлены и количественно оценены сложившиеся причинно-следственные связи и тенденции.