Кредит, сущность, необходимость. Связь кредита, денег, финансов.

Кредит - операция банка по предоставлению заемщику средств в ссуду на условиях срочности, возвратности и уплаты процента.

кредит (в переводе с лат. - верю, доверяю. или долг, ссуда) – это экономическая категория и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободной стоимости на условиях срочности, платности и возвратности.

Кредит – это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства.

Специфика кредита проявляется в субъектах кредитных отношений – кредиторе и заемщике, которыми могут являться предприятия, государство, население.

Кредит появился вслед за деньгами и выражал функции денег как средство платежа, но с отсрочкой платежа.

Экономической основой кредитных отношений выступает кругооборот средств; т.е. средства и предметы труда в стоимостном выражении находятся в постоянном движении и переходят из денежной формы в производственную, а далее в товарную. В процессе этого движения возникают колебания потребности в ресурсах и источниках покрытия.

Кругооборот различных частей капитала (оборотного и основного) происходит по-разному. При движении основного капитала, его стоимость высвобождается и накапливается в амортизационных фондах. В результате у одних предприятий образуются временные излишки денежных средств, а у других возникает потребность в крупных единовременных затратах. При движении оборотного капитала наблюдаются более разнообразные колебания, возникающие из сезонного характера производства, либо из-за несовпадения времени отгрузки продукции с ее оплатой.

Неравномерность оборота основного и оборотного капитала в процессе производства приводит к высвобождению денежных средств у одних предприятий и возникновению потребности в них у других. Это решается при помощи кредитных отношений.

Кредитные отношения возможны при наличии двух условий:     1. участники кредитной сделки выступают как самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение своих обязательств;     2. интересы участников кредитной сделки должны совпадать. Для существования кредита необходимы три элемента:     1. субъект кредитных отношений;     2. объект;     3. ссудный процент.

К субъектам кредитных отношений относятся кредитор и заемщик. Кредитор – сторона, предоставляющая ссуду на время. Он остается собственником ссуженной стоимости. Источником ссудного капитала могут быть либо собственные накопления, либо заемные средства, которые были заняты у других юридических или физических лиц. 

Заемщик – это та сторона кредитных отношений, которая получает ссуду и обязуется возвратить ее к установленному сроку. Он не является собственником ссуженной стоимости, а лишь покупает право на ее временное использование. Он использует ссуду для извлечения дохода либо в сфере производства, либо в сфере обращения. Он платит за кредит ссудный процент. Заемщик должен обладать определенным материальным обеспечением, гарантирующим исполнение своих обязательств по кредиту. Кредитор и заемщик выступают как единство противоположностей.

Объект - это ссудный капитал, денежный капитал, обособившийся от промышленного и торгового капитала, имеющий особую форму движения и обладающий следующей спецификой:     А. Это собственность, владелец которой продает не сам капитал, а право на его использование.     Б. это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить прибыль;     В. передача его заемщику и возврат кредитору различны по времени;     Г. источником ссудного капитала могут быть как собственные, так и заемные средства

Стоимость ссудного капитала -это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента. Ссудный процент - это цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Это прибыль, добытая заемщиком, часть прибавочной стоимости. Величина ссудного процента зависит от многих макро- и микроэкономических факторов. Норма ссудного процента - это отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал к общей сумме ссудного капитала.

Функции кредита выражают его сущность и роль в экономике.     - перераспределительная;     - экономии издержек производства;     - замещения наличных денег кредитными;     - ускорения концентрации капитала;     - стимулирующая. Существуют различные формы кредита: денежная, товарная, смешанная. В зависимости от того, кто является кредитором и заемщиком и какая предоставляется ссуда различают следующие формы кредита:     - коммерческий;     - банковский;     - потребительский;     - государственный;     - международный.