2. Отношения сотрудничества и партнерства банка и предприятия.

Порядок открытия счетов регулируется инструкцией ЦБ «О расчётных счетах» от 2003г. (изм. от 22.01.2008).

Для открытия счёта ЮЛ предоставляются следующие док-ты:

1) заявление на открытие счёта по форме 0104025 при наличии подписи предпринимателя либо создателя данного ЮЛ

2) док-т о гос рег-ции ЮЛ

3) нотариально заверенная копия Устава либо Положения ЮЛ

4) карточка с образцами подписей и оттиска печати орг-ции, нотариально заверенная

Данный пакет док-в является универсальным для открытия счёта как рублёвого, так и валютного для резидентов РФ.

В том случае, если у ЮЛ открыт текущий счёт в данном банке, то для открытия валютного счёта в нём же необходимо лишь заявление.

Порядок открытия счетов для нерезитентов: банки могут открывать нерезидентам 3 вида счетов:

1) счёт вида «К» - конвертируемый счёт – открывается ЮЛ, а также их официальным представительствам. ДС по этому счёту могут использоваться для покупки ин валюты на внутр вал рынке РФ.

2) счёт вида «Н» - неконвертируемы счёт - открывается ЮЛ, а также их официальным представительствам. ДС по этому счёту могут использоваться для расчётов в валюте РФ. Могут использоваться для покупки ин валюты на внутр рынке РФ.

3) счёт вида «Ф» - счета ФЛ-нерезидентов.

В соответствии с данным положением для открытия счёта нерезиденту м.б. заключён договор м/ж банком, в кот откр-ся счёт и уполномоч лицом или предст-ми нерез-та, кот действует на основании дов-ти данного ЮЛ.

РС откр-ся ЮЛ, действующим на принципах хоз расчёта, независимо от их формы собств-ти, а также семейным хоз-вам, арендаторам, арендным коллективам, а также крест и фермер хоз-вам. Произв-ся при наличии ходатайства со стороны головного п/я.

Для открытия РС АО гл.бух. банка ставит отметку на Уставе об-ва с указанием № РС и заверяет герб печатью.

Для этого необходимо:

1) заявление об откр сч

2) копия дог учр-лей

3) копия Устава орг-ции

Откртытие субсч для АО необх в случ наличия у них филиалов, либо отделений, удалённых от головной орг-ции.

Учр-лю АО откр-ся врем РС для зачисления на него первонач взносов со стороны учр-лей и иных лиц, участвующих в подписке на акции.

Для открытия РС арендатору:

1) заявление об откр РС

2) копия договора аренды (заверенная арендодателем)

3) карточка с образцами подписей и оттиском печати

В этом случае, если печать ещё не изготовили, то устан-ся срок, в теч кот учр-ль передоставит образец печати на карточке (до мес).

По доверенности арендатора, заверенной нотариусом его РС могут распоряжаться 3-и лица. Заявление в том случае, если печать орг-я ещё не изготовила, принимается банком без неё.

Об-ва так же могут открывать текущие счета с след сит-ях:

1) для филиалов, подразделений, офиц предст-в, либо представителей кооператвов

2) для орг-ий, сост-х на бюджет учёте, а также орг-ий религиозных или благотворит-х.

Принцип отличием явл-ся откр тек сч для религиоз орг-й: необходимо помимо карточки с образцами подписи и печати предоставить справку уполномоч совета по делам религии по региону.

Для п/ий любых ОПФ право первой подписи принадлежит рук-лю об-ва, тов-ва и т.д. либо должностным лицам уполномоченных рук-лем.

Так для откр РС АО треб-ся:

1)заявление об открытии РС

2) док-т о гос рег-ции

3) копия Устава нотариально заверенная.

Также д.б. подпись, печать ПФ и налог органа.

Участниками ООО откр-ся врем счёт, а для откр РС необх док-ты:

1) д-т о гос рег-ции ООО

2) справка из налог службы, ПФ

3) заявление об открытии счёта

4) образцы подписей, печатей

Для тов-в и кооперативов комплект док-в такой же.

Наиб частые ошибки:

1) неверное присвоение рег№

2) неправ присвоение РС вместо суб.сч

3) наличие в юр деле о рег-ции только свид-ва о врем рег-ции

4) неправ присвоение №РС

5) отсутствие справок из налог инспекции и ПФ

6) несоотв-ие правил по регистрации журнала открытия нов счетов.