Статистические показатели деятельности страховых компаний.

Для статистической оценки деятельности страховых компаний используются абсолютные, относительные и средние показатели.

К абсолютным статистическим показателям, наиболее часто использующимся в статистическом анализе финансово-экономи­ческой деятельности страховых организаций, относятся:

• абсолютный размер собственных и приравненных к ним средств компаний, уставного капитала в оплаченной его час­ти, собственного капитала;

• абсолютные размеры поступления страховых премий в целом по портфелю и по отдельным видам страхования, в том чис­ле, например, по страхованию жизни, иным, чем страхование жизни, по обязательным видам и т.п.;

• абсолютный размер страховых выплат, в том числе по отдель­ным видам страхования;

• абсолютный размер тарифных ставок;

• абсолютный размер различных видов страховых резервов и т.д.

Относительные статистические показатели, наиболее часто ис­пользуемые в соответствующих расчетах, следующие:

• показатель структуры активов;

• уровень платежеспособности, оцененный на основе коэффици­ентов отклонений от норматива соотношения премий и выплат;

• отношение собственных и приравненных к ним средств к об­щей сумме поступивших взносов;

• доля перестрахования в страховых операциях (не должна пре­вышать уровень в 45%, чтобы не создавать зависимости стра­ховой компании от перестраховщика);

• отношение ответственности по отдельному риску к объему соб­ственных средств страховщика (не должно превышать 10%);

• соотношение размера страховых резервов и объемов премий по определенным видам страхования;

• отношение чистой прибыли к собственному капиталу, которое позволяет наиболее объективно оценить деятельность компании с точки зрения ее финансово-экономической эффективности; • отношение нераспределенной прибыли к общему объему соб­ственных средств;

• показатель рентабельности страховой деятельности; отноше­ние чистой прибыли к себестоимости или к общей сумме стра­ховых взносов;

• отношение показателя расходов на ведение дела к прибыли;

• отношение показателя расходов на ведение дела к собранной премии;

• показатель доли страховых агентов ко всему персоналу ком­пании;

• отношение резервов к предстоящим выплатам и т.п.

Средние показатели, наиболее часто встречающиеся в статис­тических расчетах, связанных со страхованием, следующие:

• прибыль, в среднем приходящаяся на 1 руб. собственных средств;

• средняя прибыль на 1 руб. собранной страховой премии в це­лом и по различным видам страхования;

• сколько в среднем расходует компания из каждого 1 руб. со­бранной премии на собственные нужды;

• средний размер выплат с 1 руб. премии в целом и по видам страхования;

• премия, приходящаяся в среднем на одного занятого в ком­пании; на агента и т.п.

Наряду с перечисленными в зависимости от поставленных за­дач статистического анализа и конъюнктуры рынка используют­ся и другие показатели.

Расчеты в личном страховании основаны на таблицах смертно­сти и средней продолжительности жизни населения и показателях доходности.

Индивидуальный показатель доходности будет равен 6,72%. При статистических расчетах в имущественном страховании используется соответствующая группа показателей. К наиболее общим абсолютным показателям, характеризующим процесс иму­щественного страхования, относятся следующие:

• максимально возможное число страховых объектов (страхо­вое поле), N_max;

• общая численность застрахованных объектов, N;

• количество страховых случаев или событий, т;

• численность объектов, пострадавших в результате страховых случаев (за одно событие или страховой случай может пост­радать несколько объектов), п;

• страховая сумма всех застрахованных объектов, S;

• страховая сумма пострадавших объектов, S_n;

• сумма поступивших страховых платежей, P_n;

• сумма выплат страхового возмещения, W.

Средними показателями в имущественном страховании являют­ся: средняя страховая сумма или средняя страховая стоимость заст­рахованных объектов (определяется путем деления страховой сум­мы всех застрахованных объектов на общую численность застрахо­ванных объектов S/N); средняя страховая сумма или средняя страховая стоимость пострадавших объектов (определяется путем деления страховой суммы пострадавших объектов на число постра­давших объектов S_n/n), средний размер выплачиваемого страхового возмещения (определяется путем деления суммы выплат страхового возмещения на численность пострадавших объектов W/n) и др.

К числу важнейших относительных статистических показателей относятся:

• Убыточность страховой суммы;

• Уровень выплат страхового возмещения;

• Доля пострадавших объектов;

• Охват объектов страхованием;

• Частость страховых случаев;

• Полнота уничтожения.

Решение типовых задач

Страховой рынок подразделяется на отрасли имущественного, личного страхования, страхования ответственности и социального страхования.

Объектами имущественного страхования являются основные и оборотные фонды предприятий, организаций, домашнее имущество граждан. К основным абсолютным показателям этой отрасли отно­сятся: страховое поле (N_max), число застрахованных объектов (заключенных договоров) (N), число страховых случаев (n_с), число пострадавших объектов (n_п), страховая сумма застрахованного имущества (S), страховая сумма пострадавших объектов (S_п), сумма поступивших платежей (V), сумма выплат страхового возмещения (W). На основе абсолютных показателей определяются различные относительные и средние показатели: частота страховых случаев, доля пострадавших объектов, опустошительность страховых случаев, полнота уничтожения, коэффициент выплат, убыточность страховой суммы, средние страховые суммы пострадавших и застрахованных объектов, средняя сумма страхового возмещения, средний коэффициент тяжести страховых событий и т.д. Особое внимание уделяется расчету страховых тарифов: нетто-ставки и брутто-ставки, динамике показателей работы страховых организаций.