2.65. Функція: Контроль за фінансовими установами

Містить такі процедури:

2.65.1. дотримання вимог законодавчих та розпорядчих документів при здійсненні контролю за фінансовими установами;

2.65.2. проведення документальних перевірок з питань оподаткування фінансових установ;

2.65.3. контроль за використанням суб’єктами господарювання ліцензій, дозволів та інших документів, які регламентують діяльність фінансових установ;

2.65.4. здійснення документальних перевірок фінансових установ за матеріалами підрозділів податкової міліції, постановами (ухвалами) судів, органів дізнання, слідчого, прокурора, винесеними у кримінальних справах, що перебувають у їх провадженні, а також у інших випадках, у межах порушених кримінальних справ;

2.65.5. оформлення результатів перевірок, підготовка та направлення податкових повідомлень-рішень про застосування штрафних (фінансових) санкцій (штрафів) до платників податків за наслідками проведення перевірок;

2.65.6. складання протоколів про адміністративні правопорушення на посадових осіб платників податку – юридичних осіб та направлення їх до судових органів для винесення постанов у справах про адміністративні правопорушення;

2.65.7. аналіз причин та оцінка фактів порушень податкового законодавства за результатами перевірок фінансових установ;

2.65.8. забезпечення надходжень до бюджету донарахованих сум податкових зобов’язань за результатами перевірок фінансових установ;

2.65.9. узагальнення та аналіз результатів перевірок фінансових установ, підготовка та надання аналітичних матеріалів до регіональної ДПС;

2.65.10. підготовка документів, необхідних для ведення позовної роботи, участь у судових засіданнях за матеріалами перевірок фінансових установ та надання інформації регіональній ДПС про результати судових рішень;

2.65.11. вивчення та аналіз судової практики з питань контролю за фінансовими установами;

2.65.12. внесення до регіональної ДПС пропозицій щодо удосконалення податкового законодавства;

2.65.13. участь у семінарах, нарадах тощо з питань контролю за фінансовими установами;

2.65.14. взаємодія з відповідними структурними підрозділами ДПІ з питань контролю за фінансовими установами.