2.120. Функція: Запобігання злочинам та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції, їх виявлення, розкриття та припинення

Містить такі процедури:

2.120.1. проведення заходів щодо запобігання злочинам та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції;

2.120.2. виявлення причин і умов, що сприяли вчиненню злочинів та інших правопорушень у сфері оподаткування, вжиття заходів щодо їх усунення;

2.120.3. збір, аналіз та узагальнення інформації щодо порушень податкового законодавства;

2.120.4. здійснення профілактики правопорушень;

2.120.5. здійснення в установленому порядку перевірки інформації про злочини та правопорушення і прийняття щодо неї передбачених законом рішень;

2.120.6. застосування форм і методів оперативно-розшукової діяльності, здійснення провадження за протокольною формою досудової підготовки матеріалів, а також проведення дізнання в межах компетенції;

2.120.7. взаємодія зі слідчими підрозділами податкової міліції, іншими правоохоронними органами з питань боротьби зі злочинами у сфері оподаткування.

2.121. Функція: Виявлення, аналіз та перевірка на предмет відповідності законодавству фінансових операцій, які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму

Містить такі процедури:

2.121.1. виявлення фактів одержання доходів злочинним шляхом та їх легалізації (відмивання);

2.121.2. здійснення заходів щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

2.121.3. проведення аналізу фінансових операцій суб’єктів господарювання шляхом участі у документальних (планових або позапланових, виїзних або невиїзних) перевірках;

2.121.4. аналіз інформації щодо перевірок суб’єктів господарювання, які проводять сумнівні фінансові операції;

2.121.5. виявлення та аналіз операцій маскування доходів кримінального походження, встановлення джерел таких доходів, їх розміру, схем переміщення і використання;

2.121.6. проведення роботи щодо виявлення сумнівних фінансових операцій у пріоритетних галузях економіки (паливно-енергетичний комплекс, АПК, зовнішньоекономічна діяльність, кредитно-фінансова сфера);

2.121.7. проведення пошуку, арешту та конфіскації доходів (коштів, майна, майнових прав та інших матеріальних цінностей), одержаних злочинним шляхом;

2.121.8. виявлення у ході виконання своїх функціональних обов’язків сумнівних фінансових операцій з великою ймовірністю ознак відмивання доходів та надання інформації профільному підрозділу ДПС регіону для формування банку даних про сумнівні фінансові операції.