10.1. Методичні поради до вивчення теми

Основними видами фінансових послуг, що реалізуються на ринку позик, є кредитування, довірчі та гарантійні операції. Фінансові послуги кредитного характеру на ринку позик надаються не тільки банками, але й іншими оферентами (кредитними спілками, лізинговими і факторинговими компаніями, ломбардами).

Серед фінансових послуг, що надаються на ринку позик, провідне місце належить кредитуванню. Банківський кредит – це будь-яке зобов’язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов’язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов’язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов’язання сплатити проценти та інші збори з такої суми.

При наданні кредитів банки та інші оференти зобов’язані додержуватись основних принципів кредитування, у тому числі перевіряти кредитоспроможність позичальників та наявність забезпечення кредитів, додержуватись встановлених НБУ вимог щодо концентрації ризиків.

Банк не може надавати кредитні послуги під проценти, ставки яких є нижчими від процентних ставок за кредитами, які бере сам банк, і процентних ставок, що виплачуються ним по депозитах. У разі несвоєчасного погашення кредиту або процентів за ним банк має право видати наказ про примусову оплату боргового зобов’язання.

Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею також вважають відомості про:

• стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у НБУ;

• операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;

• фінансово-економічний стан клієнтів;

• системи охорони банку та клієнтів;

• організаційно-правову структуру юридичної особи-клієнта, її керівників, напрями діяльності;

• комерційну діяльність клієнтів чи комерційну таємницю стосовно будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та іншу комерційну інформацію;

• звітність по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню;

• коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Забезпечення кредиту – це товарно-матеріальні цінності, нерухомість, цінні папери, витрати виробництва і майбутній випуск продукції, що служить для кредитора заставою повного та своєчасного повернення боржником отриманої позики і сплати ним належних відсотків. Формами забезпечення зобов’язань при поверненні кредиту можуть бути (рис.10.1):

Рис. 10.1. Форми забезпечення зобов’язань позичальника.

Лізинговий кредит є формою забезпечення майнового кредиту, який передбачає передачу банком у користування об’єкта лізингу (рухомого та нерухомого майна) на умовах оренди з набуттям права володіння та розпорядження ним у встановлених лізинговою угодою межах.

Факторинговий кредит відображає відносини між суб’єктами факторингової угоди з приводу придбання банком грошових вимог постачальника до покупця та їх дострокової інкасації за винагороду.

До інших послуг банків кредитного характеру належать:

• надання короткострокового кредиту за поточним рахунком підприємства або фізичної особи понад залишок коштів (овердрафт);

• мікрокредитування суб’єктів малого підприємництва;

• споживче кредитування населення;

• кредитування зовнішньоекономічних операцій шляхом купівлі в експортера векселів, акцептованих імпортером (форфейтинг).

Диверсифікація діяльності фінансових установ призвела до розвитку довірчих (трастових) операцій і послуг. Довірче управління майном за своєю специфікою споріднене з банківською діяльністю і пов’язане з виконанням доручень з обліку операцій, збереження цінностей, інвестування коштів, фінансового аналізу тощо.

Траст-операція (трастові операції) – це довірчі операції банків, фінансових компаній, інвестиційних фондів з управління майном клієнта та виконання інших послуг в інтересах і за дорученням клієнта на правах довіреної особи. За останній час трастові операції отримують все більший розвиток.

Приватним особам банки надають кілька видів трастових послуг: право розпоряджатися спадщиною, управління майном клієнта, опікунство із забезпеченням збереження майна, агентські функції.

Фірмам комерційні банки надають такі види трастових послуг: зберігання активів і розпорядження ними, агентські операції, тимчасове управління справами підприємства у випадку його реорганізації або ліквідації. Підприємства звертаються до трастових послуг банків для організації облігаційних позик. В цьому випадку банк бере на себе функції зберігання застави (за забезпеченими облігаціями), розміщення цінних паперів, сплати відсотків та погашення облігацій, розпорядження фондом погашення позики. Комерційні банки надають фірмам також послуги з управління пенсійними фондами та фондами часткової участі працівників в прибутках фірми.

Акціонерним товариствам надаються послуги щодо передачі прав власності на іменні акції, здійснення платежів, пов’язаних з погашенням цінних паперів емітента або виплатою доходу по них.