Понятие кредита. Субъекты и объекты кредитных отношений.

Кредит — экономиче­ские отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

В качестве субъекта кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор - сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, с развитием товарного производства – банки. При передачи в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора купли-продажи, а в силу дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Кредитор является собственником ссужаемых средств, и за передачу их во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик – сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательства возвратить в установленный срок ссужаемую стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были мелкие крестьяне, мастера, ремесленники или знать, крупные земельные собственники. С образованием банков происходит концентрация заемщиков, для которых он выступает коллективным кредитором. В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, банк выступает кредитором на предприятие заемщика. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком – банк. Действуя, как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с эти риски. В условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банка.

Объект кредита – это то, на что выделяются средства. Например, объект ипотечного кредита – это квартира, которая приобретается, объект автомобильного кредита – тот самый автомобиль.

В случае потребительского кредитования речь идет о какой-либо бытовой техники и так далее.

Очень часто объектом выступают деньги. Это имеет место тогда, когда выдаются нецелевые кредиты. Актуально это и для целевых кредитов, когда определена цель выдачи средств, но в договоре фигурируют лишь деньги.

31. Функции кредита. Принципы кредитования. Роль и границы кредита.

Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Может выступать в товарной и денежной формах.

В товарной форме представляет собой передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками.

Кредит как особая форма стаймостных отношений возникает, когда стоимость высвободившаяся у одного экономического субъекта какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту эта стоимость переходит другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах.

Принципы кредита.

К основным принципам кредитования относятся возвратность, срочность, платность.

Принцип возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости кредитору к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Выполнение заемщиком принятых обязательств обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов.

Важным принципом предоставления кредита является определение срока. Срок кредита – это время до полного погашения долга. Срок кредита всегда определен, что означает необходимость возврата не в любое удобное для заемщика время, а в точно зафиксированный в договоре срок. По сроку предоставления кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Принцип платности означает, что кредитные сделки являются возмездными, т.е. предполагают кроме возврата основной сумы долга добавочное вознаграждение кредитора в процентах. Если заемщик получил кредит в 10000 рублей со сроком погашения 1 год и при условии выплаты 1000 в виде процента, то величина процентной ставки составит 10% годовых. Она показывает, во что обошелся заемщику каждый полученный рубль. Процентная ставка – это цена кредита, определяемая, как отношение годового дохода в % к сумме предоставленного кредита.

Функции кредита.

В теории кредита нет единства взглядов на количество и содержание функций кредита. Однако постоянным проявлением сущности кредита во всех его формах является перераспределительная функция и функция создание кредитных … Перераспределение стоимости может происходить в отраслевом территориальном разрезе на уровнях предприятий, как субъектов кредитных отношений. Но в любом случае речь идет о перераспределении временно освободившейся стоимости, поэтому она перераспределяется на условиях возврата. Развитие второй функции кредита – создание кредитных орудий обращения было связано с возникновением банковской системы. А хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги по денежным обязательствам. взаимной задолженности значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением пересчета, перевозки и охраны наличных денег. Т. о. любая функция кредита – это развивающаяся категория, отражающая степень развития кредитных отношений в рыночной экономике и выражающая сущность кредита.