Отличие кредита от отсрочки платежа, страхования, финансов

В реальной жизни довольно часто встречаются явления, которые могут напо­минать кредитные отношения. Это связано с авансированием затрат и доходов без немедленного получения их эквивалента. К примеру, подписка на периоди­ческую печать, абонементы и различные услуги, коммунальные услуги (платежи за жилье, газ, отопление и пр.) обычно оплачиваются заранее, полная же компен­сация произведенных затрат получается только по истечении определенного вре­мени. Отсрочка возврата эквивалента — одно из свойств кредита, однако рассмат­риваемые платежи по своему существу не являются кредитными отношениями.

Отсрочка платежа распространена и в хозяйственной практике. В период экономического кризиса, кризиса платежей, подрыва доверия постав­щик, как правило, требует предварительной оплаты товара. Часто предварительная оплата применяется и при оказании ряда услуг (индивидуальный пошив одежды, изготовление мебели по заказу зачастую сопровождаются задатком получателя). Существенно при этом, что в случае отказа заказчика от получения оплаченной услуги или полностью, или частично сумма произведенного вперед платежа не воз­вращается, в то время как для кредитной сделки возвратность является непременным условием. Заметим, что здесь нет и особого договора, в то время как при ссуде составление кредитного договора обязательно.

Страхование также по ошибке часто относят к кредитным отношениям. При наступлении страхового случая страховая компания выплачивает страхователю определенную сумму средств, причем зачастую большую, чем уплаченная ранее сумма. Налицо по крайней мере два обстоятельства, напоминающие кредит: воз­вратное движение средств и уплата страховщиком определенной суммы средств, в сделке страхования нет, однако, других качеств. Прежде всего возвратность здесь — необязательный атрибут, так как страхователю средства выплачивают­ся только при возникновении страхового случая. Между страховщиком и страхо­вателем составляется не договор ссуды или займа, а специальный договор страхо­вания. Нельзя также не учитывать и то, что при уплате страхового взноса собственность на него переходит к страховщику, в то время как при кредите соб­ственность на ссужаемую стоимость лишь временно уступается, ее собственни­ком всегда является одно и то же юридическое лицо — кредитор.

Непростая ситуация возникает и по отношению к финансам. Средства, полу­ченные из бюджета, совершают круговращение, в определенном смысле возвра­щаются (полностью, частично и даже с приращением). У них нет определен­ных свойств этой возвратности,которые присущи кредиту, когда стоимость, полученная от кредитора, не только совершает круговращение в хозяйстве заем­щика, но и от последнего передается кредитору.

«Свои» и «чужие» деньги имеют разные стадии движения, их не только нужно использовать для обеспечения жизнедеятельности, но и возвратить ссудо­дателю, причем не просто возвратить, а возвратить с приращением в виде ссудного процента. Использование бюджетных ассигнаций, своих капиталов («финансов предприятий») не сопровождается составлением договора, для финансовых отно­шений это было бы абсурдным, в то время какдля кредитной сделки заключение кредитного договора — это непременное условие. Каждый из субъектов выступа­ет при этом в особой, специфической роли, обусловливающей определенные его обязательства.

Вряд ли целесообразно возражать против утвердившегося, широко тракту­емого термина «финансы», охватывающего все случаи жизни как в смысле фор­мирования личного бюджета, так и в смысле его расходования независимо от того, приобретаются средства жизнеобеспечения или уплачиваются различного рода налоги, проценты, страховые суммы и пр. Для собственного кармана не имеет зна­чения, уходят деньги в казну, в банк, передаются страховому агенту или тратятся в магазине.

Финансы в отличие от кредита являются порождением распределитель­ных, а не перераспределительных процессов, приводят к смене собственника передаваемой стоимости, директивны, обусловливают отношения между субъ­ектами.

Сложности возникают не только при сопоставлении финансов, страхова­ния и кредита, но и в том случае, когда деньги помещаются в банк. Принято счи­тать, что субъект, положивший деньги в банк, прокредитовал его. Это не всегда так. Если деньги помещаются во вклад (положены на депозит на определенный срок), то, по существу, кредитному учреждению предоставлен определенный заем. При окончании срока займа денежные средства возвращаются банком их собствен­нику, который одновременно получает вознаграждение в виде процентов по вкла­ду. Кредит и заем — родовые понятия с одними и теми же свойствами.

Другое дело, если деньги положены в банк на хранение. В этом случае по истечении срока хранения денежные средства возвращаются, но без всякого вознаграждения, напротив, за хранение денег, предметов, ценностей банку вы­плачиваются соответствующие комиссионные.Сохранная операция лишь напоми­нает кредитную операцию, по своей сути она не может быть отнесена к разряду кре­дитных отношений.

Рассмотрение отношений, напоминающих по своей форме кредитные, можно было бы продолжить, однако их анализ показал, что эти отношения не явля­ются кредитными, выступают как околокредитные сделки и не имеют комплекса свойств, который позволил бы квалифицировать их в качестве кредитных отно­шений.