4. Форми, види і функції кредиту

Самим загальним проявом кредиту, в якому розкривається його сутність і внутрішня структура, є форма позиченої вартості, в якій вона рухається між кредитором і позичальником. Таких форм може бути дві — товарна (натурально-речовинна) і грошова. Тому і форм кредиту також може бути дві — товарна і грошова.

Товарна і грошова форми кредиту є рівноправними і рівнозначними, по суті пов’язані і доповнюють одна іншу: позики, надані в товарній формі, можуть погашатися в грошовій, і навпаки. Більше того, кредит в товарній формі нерідко обумовлює появ грошового кредиту, який приводить в кредитний рух вартості більшої гнучкості і ефективності.

В товарній формі кредит надається у разі продажу товарів з відстроченням платежу (комерційний кредит), при оренди майна (у тому числі лізинг), наданні речей або приладів в прокат, погашенні міждержавних боргів поставками товарів і т.п.. В деяких з цих випадків погашення позик здійснюється в грошовій формі, що дало підстави окремим дослідникам говорити про змішану (товарно-грошову) форму кредиту.

В грошовій формі надають свої позики банки, міжнародні фінансово-кредитні установи, уряди і ін. Широко використовує грошову форму кредиту населення — при розміщенні заощаджень в банківські депозити, отриманні позик в банках і т.п.. Як вже наголошувалася, грошова форма має широку сферу застосування, яка обумовлена переважно грошовою формою сучасної економіки і перерозподільним призначенням самого кредиту.

Види кредиту можна класифікувати за різними критеріями.

1. Залежно від суб'єктів кредитних відносин прийнято виділяти:

• банківський кредит

• державний кредит

• комерційний кредит

• міжнародний

• особистий (приватний) кредит.

2. Залежно від сфери економіки, в яку прямує позичена вартість, можна виділити:

- виробничий кредит, який використовується на формування основного і оборотного капіталу у сфері виробництва і торгівлі, тобто на виробничу мету;

- споживчий кредит, який прямує на задоволення особистих потреб людей, тобто обслуговує сферу особистого споживання.

3. За терміном, на який кредитор передає вільну вартість в користування позичальнику, виділяються:

• короткострокові (до 1 року)

• середньострокові (до 5 років)

• довгострокові (понад 5 років) кредити.