58. Общая характеристика страховой сферы финансовых отношений

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов.

Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.

Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.

Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки.

Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

Страховой рынок, как особая сфера финансовых отношений, где объектом купли-

продажи выступает специфическая финансовая услуга – страховая защита

финансовых рисков.

Базовые функции страхового рынка:

- удовлетворение потребностей государства, юридических и физических лиц в

страховой защите их имущественных и неимущественных рисков;

- мобилизация финансовых ресурсов общества с последующим использованием их

на других финансовых рынках.

Структура страхового рынка:

Департамент Министерства финансов РФ по надзору за страховой

деятельностью ( за рубежом – аналогичные государственные органы) –

специализированный орган централизованного управления финансовой системой

общества, наделенный государством определенными контрольными и

регулирующими функциями на страховом рынке;

Страховщики – универсальные или специализирующиеся на определенных видах

операций страховые компании, непосредственно осуществляющие страхование

различных рисков;

Страховое законодательство, как совокупность государственных нормативных

актов , регламентирующих состав, права и обязанности участников, а также

порядок совершения операций на страховом рынке.

Общая классификация страховых операций:

1. Социальное страхование физических лиц от возможного падения их личного

дохода страхователя на временной (временная нетрудоспособность) или

постоянной (выход на пенсию) основах.

2. Личное страхование физических лиц в форме страхования риска потери

жизни, здоровья, трудоспособности и т.п.

3. Имущественное страхование как страхование любого имущества государства,

юридических и физических лиц ( в отдельных случаях может осуществляться

на обязательной основе).

4. Страхование ответственности страхователя (страхование прямой

ответственности страхователя и страхование ответственности третьих лиц)

5. Страхование предпринимательских рисков (страхование коммерческих рисков

в сфере товарообращения и страхование финансовых рисков кредитных,

фондовых и непосредственно страховых ( операции перестрахования)).

Специфика страхового рынка в условиях переходного периода:

- ограниченность номенклатуры предоставляемых страховщиками услуг;

- ограниченность платежеспособного спроса на традиционные для развитого

страхового рынка услуги;

- недостатки налоговой системы, затрудняющие развитие страхового рынка;

- относительная закрытость страхового рынка России от иностранных

страховщиков.