logo search
Posobie_Finansy

9.1 Сущность и принципы кредитования

Кредит– это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая на условиях возвратности и платности.

К основным принципамкредитования относят:

Принцип возвратности означает, что кредитор может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток к кредитору. Данный принцип реально проявляется в определении источника погашения кредита и в юридическом оформлении прав кредитора. Источником погашения основной суммы долга у предприятий является прибыль.

Срочность кредита означает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов строго в установленный кредитным договором срок. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой так и наступлением определенных событий.

Принцип платности означает, что за предоставление стоимости во временное пользование кредитор взимает с заемщика определенную плату (ссудный процент).

Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. В качестве обеспечения выступает залог, гарантии, поручительства, страхование.

Целевой характер кредита означает, что кредит выдается на определенные цели. Кредитная организация в праве проверять целевое использование кредита и применять штрафные санкции в случае его нарушения.

Принцип дифференцированности кредита определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. При принятии решения о предоставлении ссуды кредитная организация оценивает кредитоспособность заемщика и в зависимости от полученного результата устанавливает сумму и условия кредитования.

Принципы кредитования находят реальное отражение в кредитном договоре. Отношения кредитного договора в Российской Федерации устанавливаются Гражданским Кодексом.