96. Автоматизированные информационные системы и технологии в страховых органах

Страхование – один из самых динамично развивающихся секторов рынка, предназначенных для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба в результате непредвиденных случайностей. Страхование на рынке – это система экономико-правовых отношений, позволяющих, с одной стороны, защитить предпринимательство и благосостояние людей, а с другой – принести доход от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в ценные бумаги; банковские депозиты и т.д. Объектом купли-продажи на страховом рынке выступает страховая защита, формирующая спрос и предложение на нее.

Функционирующий страховой рынок – это сложная, динамичная система экономических, правовых, информационных связей, включающая различные взаимодействующие структурные звенья:

• Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью.

• Акционерные страховые компании.

• Специализированные перестраховочные компании.

• Общества взаимного страхования.

• Государственные страховщики экспортных кредитов.

• Негосударственный пенсионный фонд.

Страховые компании занимают основное место на страховом рынке и подразделяются на ряд типов.

Акционерные страховые общества организуют страховые фонды путем централизации денежных средств посредством продажи акций.

Перестраховочные компании осуществляют вторичное страхование наиболее рискованных операций.

Общества взаимного страхования организуют страховые фонды посредством паевого участия его членов.

Государственная страховая компания – экономико-правовая система организации государственного фонда.

Негосударственный пенсионный фонд – одна из форм организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими пе Программа “ИНЭК – БУХГАЛТЕРИЯ СО” предназначена для автоматизации бухгалтерского учета страховых организаций. Она представляет собой интегрированную систему без явного выделения рабочих мест по участкам учета. Это готовая пользовательская программа, содержащая мощный встроенный инструментарий настройки. Его применение не требует от бухгалтера знаний по программированию.

Программа создана не только для детального ведения бухгалтерского учета и сдачи отчетов в Налоговую инспекцию и Департамент страхового надзора, но и для принятия управленческих решений, экономии средств и оценки реального состояния дел по всем участкам учета. Существует и сетевая версия программы (на 5 рабочих мест и более).

Технологические возможности программы:

• бухгалтерский учет страховой организации в режиме реального времени;

• мультивалютный учет с автоматическим расчетом курсовой разницы для всех видов валюты;

• синтетический и аналитический учет;

• многоуровневый учет по аналитическим счетам для балансовых и забалансовых счетов;

• мощный механизм ввода проводок и формирования финансовых операций;

• использование многочисленных описательных полей для одного объекта;

• оперативная информация по всем объектам учета: основным средствам, материальным ресурсам, взаимозачетам с дебиторами-кредиторами с любым уровнем детализации (счет, субсчет, договоры, этапы и т.д.);

• учет затрат по всем видам деятельности;

• полная оперативная статистическая и бухгалтерская отчетность, гибкая настройка любых форм отчетности;

• настройка временного интервала отчетного периода.

Программа “Страховщик” предназначена для автоматизации учета и анализа страховой и перестраховочной деятельности.

В программу вводят следующие блоки, обеспечивающие ее работу в режиме реального времени:

• учет договоров страхования и перестрахования;

• расчет страховых резервов;

• формирования статистической отчетности по формам 1С и 2С;

• определение оптимальной квоты собственного удержания при заключении договоров перестрахования;

• анализ показателей по портфелю, резервам и статистическим данным.

Все расчеты ведутся на основе формируемого пользователем журнала учета заключенных договоров, который позволяет осуществлять:

• ведение договоров по видам страхования в том числе в различных видах валюты;

• перевод денежных сумм из одного вида валюты в другой;

• учет договоров, полученных и переданных в перестрахование (с разбивкой по контрагентам);

• поиск и выборку договоров по заданным многоуровневым параметрам;

• отслеживание плановых и фактических поступлений денежных средств;

• отслеживание плановых и фактических сумм убытков;

• регистрацию денежных сумм кассовым методом и методом начислений;

• построение платежного календаря и календаря убытков (в графическом и табличном виде) и т.д.

Программа “Анализ финансового состояния страховых организаций” (АФССО Professional) является универсальным инструментом для оценки финансового состояния страховых организаций и предусматривает:

• проведение всестороннего внутреннего анализа финансового состояния;

• выработку решений по оперативному планированию и управлению ресурсами;

• оценку эффективности страховой, инвестиционной и прочей деятельности;

• анализ финансовой надежности;

• сравнение страховых организаций по выбранным показателям;

• определение класса кредитоспособности;

• составление рейтинга страховых организаций.

Программа позволяет проводить предварительный, оперативный, итоговый и перспективный анализ деятельности страховых организаций с любой периодичностью, используя традиционные методы группировок, сравнения, коэффициентов, графического и факторного анализа.

Методика, разработанная специалистами фирмы “ИНЭК”, определяет аналитическую структуру активов и пассивов баланса, структуру источников оборотного капитала. а также структуру доходов и расходов страховой организации. На основе этой методики рассчитываются показатели, сгруппированные в следующие аналитические таблицы: ликвидность; финансовая устойчивость; оборачиваемость; рентабельность капитала; рентабельность деятельности.

Программа позволяет обработать данные страховых организаций с помощью методов математической стати Предпосылками применения технических средств в страховании являются большие объемы информации, высокие требования к достоверности и оперативности в расчетах, необходимость эффективного анализа финансового состояния клиентуры и страховой фирмы в условиях развития в нашей стране рыночных отношений.

В настоящее время распространенной организационной формой использования компьютеров в страховой компании являются АРМ страховщика, соединенные каналами связи в распределенные вычислительные системы.

Использование сети приводит к улучшению процесса обмена информацией, а также взаимодействию между АРМами сотрудников страховой компании и ее клиентами. Создаются предпосылки для принятия обоснованных решений за счет повышения достоверности и оперативности страховой информации, уменьшается потребность страховой компании в способах передачи данных, таких, как телефон, почта.

Одновременно достигается уменьшение трудовых и стоимостных затрат на принятие решения, улучшается обслуживание клиентов страховых компаний.

Благодаря филиалам страховые компании могут располагаться где угодно, лишь бы страховые операции выполнялись эффективно.

В центральном офисе страховой компании или головной организации создается одна или несколько высокоскоростных локальных вычислительных сетей (ЛВС), объединенных друг с другом через высокопроизводительные мосты или маршрутизаторы. Здесь используются мощные вычислительные ресурсы, файловые серверы, система централизованного мониторинга и управление, как локальными, так и удаленными сетевыми устройствами филиалов, система управления базами данных и др.

В региональных офисах страховых компаний (филиалах) используются собственные крупные ЛВС и мощные вычислительные системы, как правило с круглосуточным высокоскоростным соединением через специально выделенные каналы связи с центральным офисом.

В отделении страховой компании, как правило, имеется относительно не большая локальная сеть, связанная с региональным офисом по заранее составленному расписанию в определенные часы.

Представительство или агентство страховой компании чаще всего оснащается одним или несколькими компьютерами и имеет связь по мере необходимости с отделениями.

Для удаленных пользователей сети (инспекторов, агентов страховых компаний и т.д.) важное значение приобретает использование мобильных ПЭВМ (notebook).

В качестве высокопроизводительных программных средств разработки АИС в крупных страховых компаниях используются, как правило, такие как, Oracle Forts 4/5 (язык для создания экранных форм), Oracle Renorts 2.5.(позволяет создавать отчеты различных форматов с использованием текстовых и графических объектов), Oracle Graphics 2.0.(позволяет строить приложения класса “мультимедиа”), входящих в состав интегрированной системы обработки Developer 2000 фирмы “Oracle”, язык запросов SQL для обеспечения возможности взаимодействия с клиентом и сервером и др.