logo
Гроші та кредит (Михайловська)

* Капітал, який має специфічну форму відчуженості - не

  • продається з передаванням права власності, а надається в позику ­

  • тобто відчужується від власника лише на певний термін і за умови повернення з позичковим процентом.

  • Прибуток, одержаний від позичкового капіталу, поділяється на:

    • процент, що отримується позичковим кредитором;

    • підприємницький прибуток, що привласнюється позичальником. Для виникнення реальних кредитних відносин потрібні такі умови:

    1. 1) наявність об'єктів кредиту - грошових чи матеріальних цінностей, щодо яких може укладатися кредитна угода;

    2. 2) наявність суб'єктів (учасників) кредитної угоди - кредитора і позичальника;

    3. *Кредитор (лат. кгейііог -позикодавець) -один з учасників стосунків, котрий надає кредит і має право вимагати від боржника сплату боргу. Кредитором може бути держава, банк, підприємство, громадянин [5, с 244].

    4. * Позичальник - одержувач позики; сторона в кредитній угоді, від якої інша сторона (кредитор) має право вимагати повернення грошей (майна) і сплати процента. Позичальником може бути держава, юридична особа, громадянин [5, с 340].

    5. 3) наявність збігу інтересів кредитора і позичальника. Сутність кредиту як економічної категорії проявляється в його

    6. функціях. Найбільш дискусійним в теорії кредиту є питання про функції кредиту. Ознайомлення та критичний аналіз багатьох літературних джерел дали підстави для визначення наступних функцій:

    • перерозподільча - полягає в тому, що тимчасово вільні кошти юридичних та фізичних осіб передаються в тимчасове користування підприємств і населення для задоволення їхніх виробничих чи особистих потреб. При реалізації цієї функції кредиту перерозподіляються як грошові кошти, так і товарні ресурси;

    • емісійна (антиципаційна) - здійснення емісії грошей як платіжних засобів методом кредитної експансії (розширення кредиту) та кредитної рестрикції (звуження кредиту), що регулює кількість грошей в обігу;

    • стимулювальна - ефективне використання позики з боку позичальника, щоб на зароблені кошти не тільки повернути кредит, але й одержати прибуток;

    • контрольна - здійснення взаємного контролю кредитора і позичальника за цільовим використанням кредиту і поверненням позички.

    1. Усі функції кредиту взаємопов'язані, тільки їх взаємодія може забезпечити якісні і стійкі кредитні відносини.

    2. 8.2. Види кредиту

    3. Питання про форми та види кредиту в економічній науці є дискусійним. Це випливає з різних підходів щодо розуміння критеріїв, принципів та ознак визначення видів кредиту. Аналіз публікацій провідних вчених з відповідних проблем [1,2,3,4,6] дає підстави для виокремлення таких видів кредиту:

    • комерційний кредит;

    • банківський кредит;

    • державний кредит;

    • споживчий кредит;

    • іпотечний кредит;

    • лізинговий кредит;

    • міжнародний кредит.

    1. * Комерційний кредит - це товарна форма кредиту, це відносини між продавцями (постачальниками) і покупцями, коли останні одержують товари чи послуги з відстрочкою платежу.

    2. Такі відносини перерозподілу матеріальних ресурсів між двома суб'єктами господарської діяльності може оформлюватись борговим зобов'язанням - векселем. З метою прискорення реалізації товарів, які є у достатній кількості в торговельній мережі, відбувається продаж товарів тривалого користування в кредит (з розстрочкою платежу). Такий кредит називається споживчим.

      1. платежу за товар;


    3. Комерційний кредит має певні переваги та недоліки.

    4. - підприємство-покупець (позичальник), яке надає кредитору вексель як боргове свідоцтво і зобов'язання платежу.

    5. Комерційний кредит може також оформлятися договором між кредитором і позичальником.

    6. Об'єктом комерційного кредиту можуть бути реалізовані товари, послуги, виконанні роботи, щодо яких постачальник (кредитор)надає відстрочку платежу.

    7. Мета комерційного кредиту - прискорення реалізації товарів, послуг, виконання робіт, коли у покупця тимчасово відсутні кошти.

    8. Комерційний кредит має економічні межі, які обумовлюються фінансовим станом його суб'єктів.

    9. Здійснення сплати (погашення) за комерційним кредитом здійсню­ється:

    • шляхом сплати позичальником за векселем;

    • передачею векселя іншій юридичній особі (згідно з чинним законодавством);