Понятие «банковская тайна» и его трактовка в соответствии с российским законодательством

Понятие «банковская тайна» в законодательстве РФ прямо не определенно, но перечислен перечень сведений, относящихся к банковской тайне. Данный перечень вводится как Гражданским кодексом РФ, так и статьей 26 Федерального Закона «о банках и банковской деятельности».

• В законодательстве банк гарантирует неразглашение информации о: банковском счете,

• банковском вкладе, об операциях,

• о счетах о вкладах своих клиентов и корреспондентов,

К иным сведениям составляющим банковскую тайну принято относить широкий круг конфиденциальная информации касающийся непосредственно клиентов. Однако порядок и основания отнесения к банковской тайне дополнительных (иных) сведений в законодательстве не прописан.

19. Содержание

    • Тема 1. Принципы финансовой деятельности государства
    • Финансовая система Российской Федерации. Основные институты и их правовое регулирование.
    • Понятие «Финансовое право» и его источники
    • Методы осуществления финансовой деятельности
    • Органы государственной власти, осуществляющие финансовую деятельность
    • Принципы финансового права
    • Структура и виды финансово – правовых норм
    • Тема 2. Финансовый государственный контроль. Финансовый мониторинг. Аудит
    • Система финансового контроля в рф. Понятие и виды финансового контроля
    • Организация, компетенция и деятельность Счетной палаты Российской Федерации
    • Организация финансового контроля со стороны Президента рф
    • Организация, компетенция и деятельность Министерства Финансов Российской Федерации
    • Организация, компетенция и деятельность Росфиннадзора
    • Организация, компетенция и деятельность Федерального казначейства
    • Организация, компетенция и деятельность Федеральной службы по финансовому мониторингу
    • Организация, компетенция и деятельность Федеральной налоговой службы
    • Понятие легализации доходов, полученных преступным путем в российском законодательстве
    • Содержание понятия «независимость аудиторов и аудиторских организаций» соответственно Федеральному закону «Об аудиторской деятельности»
    • Структура, содержание, значение действующего Федерального закона «Об аудиторской деятельности»
    • Понятие аудируемые лица
    • Понятие «обязательный аудит» и его трактовка в российском законодательстве
    • Тема 3. Основы бюджетного устройства и бюджетный процесс
    • Определение понятия бюджет в соответствии с российским законодательством
    • Структура, содержание, значение Бюджетного кодекса Российской Федерации
    • Принципы бюджетного устройства и бюджетной системы в соответствии с российским законодательством
    • Структура бюджетной системы рф. Доходы и расходы бюджетной системы рф, правовые основы
    • Классификация доходов бюджета в соответствии с бюджетным правом Российской Федерации
    • Классификация расходов бюджета в соответствии с бюджетным правом Российской Федерации
    • Структура бюджетного процесса в рф
    • Глава 21 бк рф содержит основы рассмотрения и утверждения бюджетов. В законе о бюджете должны содержаться нормативы распределения доходов между бюджетами (пункт 2 статья 184.1 бк рф).
    • Понятия «дотация», «субвенция», «субсидия» и «бюджетная ссуда» в соответствии с бюджетным правом Российской Федерации
    • Тема 4. Правовое регулирование государственных доходов и расходов
    • Понятие государственных и муниципальных доходов
    • Налоговый кодекс
    • Способы аккумуляции денежных средств необходимых для финансирования функций государства
    • Классификация расходов бюджета в соответствии с бюджетным правом Российской Федерации
    • Понятия субъект, объект и предмет налогообложения в российском налоговом праве и в науке финансового права
    • Определение понятия «налог» в современном налоговом праве России и в науке финансового права
    • Группы государственных доходов, в соответствии с бюджетным правом и налоговым правом Российской Федерации
    • Структура, содержание и значение первой части Налогового кодекса Российской Федерации
    • Нарушения налогового законодательства и ответственность за данные противоправные деяния, в соответствии с современным российским законодательством
    • Преобразования системы контроля за сбором налогов в рф в период 1991-2007 гг. (Органы, осуществляющие налоговый контроль. Права, обязанности налоговых органов и их должностных лиц)
    • Понятие «государственная пошлина»
    • Способы классификации налогов и сборов в российском налоговом праве
    • Правовой механизм налога и его элементы
    • Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов
    • Правовой статус налоговых агентов
    • Правовой статус и структура налоговых органов
    • Органы внутренних дел в системе органов налогового контроля
    • Правовые основы налогового контроля в российском налоговом праве
    • Налог как правовая категория: понятия, признаки и сущность
    • Структура налоговой системы рф
    • Тема 5. Правовое регулирование обязательного государственного страхования за счет средств бюджета
    • Правовое регулирование страхового дела в рф
    • Специфические особенности страхования за счет средств бюджета
    • Тема 6. Правовой режим государственных внебюджетных целевых фондов социального назначения
    • Понятие и классификация целевых государственных и местных внебюджетных фондов
    • Организация, компетенция и деятельность пенсионного фонда рф
    • Организация, компетенция и деятельность фонда социального страхования
    • Организация, компетенция и деятельность фондов обязательного медицинского страхования
    • Обеспечение исполнения обязанности по уплате страховых взносов
    • Глава 3. Фз о страховых взносах в пенсионный фонд
    • Права и обязанности плательщиков страховых взносов и органов контроля за уплатой страховых взносов
    • Глава 4. Права и обязанности плательщиков страховых взносов и органов
    • Меры контроля за уплатой страховых взносов
    • Глава 5. Контроль за уплатой страховых взносов
    • Виды нарушения законодательства Российской Федерации о страховых взносах и ответственность за их совершение
    • Глава 6. Нарушения законодательства Российской Федерации о страховых взносах и ответственность за их совершение
    • Тема 7. Государственный кредит и государственный долг
    • Понятие реструктуризация государственного долга в соответствии с бюджетным правом рф
    • Понятия государственный кредит и государственный долг в российском законодательстве
    • Необходимые условия и методы управления государственным долгом в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации
    • Также используются следующие инструменты управления государственным долгом:
    • Государственный и муниципальный кредит как финансово – правовой инструмент
    • Правовое регулирование государственного и муниципального долга: понятие, виды и структура
    • Правовое управление государственным и муниципальным долгом
    • Тема 8. Правовое регулирование и государственный контроль банковской деятельности
    • Компетенция, полномочия и деятельность Центрального Банка Российской Федерации
    • Понятие «банковская тайна» и его трактовка в соответствии с российским законодательством
    • Организация, функции и компетенция Национального банковского Совета в соответствии с российским законодательством
    • Правовое положение кредитных организаций
    • Тема 9. Правовые аспекты денежного обращения
    • Денежная система Российской Федерации и ее правовое регулирование российскими законами
    • Договор банковского счета
    • Понятие деноминации, правовой аспект
    • Понятие денежной реформы, правовой аспект
    • Тема 10. Регулирование правоотношений по поводу функционирования иностранной валюты
    • Понятие «иностранная валюта» и «валютные ценности» в соответствии с Федеральным Законом «о валютном регулировании и валютном контроле»
    • Валютный контроль и валютное регулирование в соответствии с действующим российским законодательством
    • Организация валютного контроля в соответствии с российским законодательством Глава 4. Валютный контроль