Управление денежными потоками.

управление денежными потоками - важнейший элемент финансовой политики предприятия, оно пронизывает всю систему управления предприятия. Важность и значение управления денежными потоками на предприятии трудно переоценить, поскольку от его качества и эффективности зависит не только устойчивость предприятия в конкретный период времени, но и способность к дальнейшему развитию, достижению финансового успеха на долгую перспективу.

управления денежными потоками предприятия базируется на следующих принципах:

- информативной достоверности и прозрачности;

- плановости и контроля;

- платежеспособности и ликвидности;

- рациональности и эффективности.

система управления денежными потоками на предприятии - это совокупность методов, инструментов и специфических приемов целенаправленного, непрерывного воздействия со стороны финансовой службы предприятия на движение денежных средств для достижения поставленной цели.

Эффективное управление денежными потоками повышает степень финансовой и производственной гибкости компании, так как приводит к:

- улучшению оперативного управления, особенно с точки зрения сбалансированности поступлений и расходования денежных средств;

- увеличению объемов продаж и оптимизации затрат за счет больших возможностей маневрирования ресурсами компании;

- повышению эффективности управления долговыми обязательствами и стоимостью их обслуживания, улучшению условий переговоров с кредиторами и поставщиками;

- созданию надежной базы для оценки эффективности работы каждого из подразделений компании, ее финансового состояния в целом;

- повышению ликвидности компании.

64. Содержание

    • Экономическая сущность и функции финансов.
    • Финансовая система рф: состав, структура и основы построения.
    • Государственные и негосударственные финансы, их структура и значение для экономики страны.
    • Финансовый механизм: понятие и виды.
    • Управление финансами: цели, объекты, субъекты и способы.
    • Финансовое планирование: содержание, значение и методы.
    • 7.Финансовый контроль: методы осуществления и принципы организации.
    • Государственный и муниципальный финансовый контроль
    • Методы финансового контроля
    • Бюджетная система рф: принципы и структура.
    • 9.Доходы бюджета: состав и структура. Доходы бюджета - налоговые и неналоговые доходы, в том числе доходы от внешнеэкономической деятельности и доходы от продажи принадлежащего государству имущества.
    • Расходы бюджета: состав и структура.
    • Государственный долг: понятие и процесс образования.
    • Государственные внебюджетные фонды и источники их формирования.
    • Пенсионный фонд рф и особенности организации его деятельности на современном этапе.
    • Финансовый рынок: понятие, функции и участники.
    • Валютный рынок: функции, участники и виды валютных операций.
    • Участники валютного рынка
    • Виды денег
    • 17. Денежный оборот, его структура и организация.
    • 18. Денежная масса: понятие и структура.
    • 19. Безналичный денежный оборот, его организация и система безналичных расчетов.
    • 20.Денежная система рф: принципы и элементы.
    • 22. Сущность, функции и виды кредита.
    • Ссудный процент: сущность, формы и функции.
    • Денежно-кредитная политика государства и ее концепции.
    • Глава VIII Федерального закона рф от 10.07.2002 № 86-фз (ред. От 10.01.2003) «о Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» полностью посвящена денежно-кредитной политики.
    • Банковская система рф: ее структура, функции и характеристика основных ее элементов.
    • Центральный банк рф: его основные задачи и функции.
    • Коммерческие банки: сущность, виды и основные операции.
    • Активные и пассивные операции коммерческих банков.
    • Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
    • Риск и ликвидность в деятельности банка.
    • Ценные бумаги: сущность, основные виды и их характеристика.
    • Эмитенты и инвесторы: сущность, функции и классификация.
    • Участники рынка ценных бумаг и их характеристики.
    • Сущность, виды и основные характеристики акции.
    • 35.Сущность, виды и основные характеристики облигации.
    • 36.Сущность, виды и основные характеристики векселя.
    • 37.Характеристика основных сделок с ценными бумагами.
    • Производные ценные бумаги: сущность, основные виды и их характеристика.
    • Фондовая биржа и фондовые индексы.
    • Государственное регулирование рынка ценных бумаг.
    • Экономическая сущность, функции и виды страхования.
    • Сущность и виды личного и имущественного страхования.
    • Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых операций.
    • Основные виды инвестиций:
    • Инвестиционный проект: сущность, классификация и основные этапы.
    • Прямые и портфельные инвестиции.
    • Виды прямых инвестиций
    • Риск инвестиционного проекта: методы оценки и основные способы управления.
    • 2) Субъективные:
    • Инвестиционная деятельность: сущность, субъекты, объекты, правовое регулирование в рф.
    • Экономическое содержание, классификация и функции налогов.
    • Принципы и методы налогообложения.
    • Налоговая политика государства.
    • Налоговая система рф: состав и структура.
    • Экономическое содержание и структура налогов с физических лиц в рф.
    • Характеристика основных налогов, уплачиваемых юридическими лицами в рф.
    • Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства.
    • Налог на прибыль предприятий и организаций, роль в формировании доходов бюджетов различных уровней.
    • Налог на добавленную стоимость, роль в формировании доходов бюджетов различных уровней.
    • Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды
    • Сущность, функции и принципы организации финансов предприятий.
    • Понятие финансовых ресурсов предприятия, их классификация и источники формирования.
    • Состав, структура и источники формирования собственного капитала организации.
    • Сущность, состав и источники оборотного капитала предприятия.
    • Понятие и структура основного капитала предприятия, оценка эффективности его использования.
    • Амортизация и методы ее начисления.
    • Экономическое содержание и классификация расходов предприятия.
    • Сущность и виды себестоимости продукции.
    • Сущность и классификация доходов предприятия.
    • Экономическая сущность, функции и виды прибыли предприятия.
    • Система показателей рентабельности предприятия.
    • Оценка финансовой устойчивости предприятия.
    • Оценка ликвидности и платежеспособности предприятия.
    • Сущность, основные концепции и функции финансового менеджмента.
    • Методы финансового анализа и основные финансовые показатели.
    • Управление внеоборотными и оборотными активами предприятия.
    • Управление дебиторской и кредиторской задолженностью.
    • Управление денежными потоками.
    • Управление ценой и структурой капитала компании.
    • Управление инвестициями.
    • Управление денежными средствами и ликвидностью.
    • Управление финансовыми рисками.
    • Операционный и финансовый леверидж.
    • Финансовая стратегия и финансовая тактика предприятия.
    • Дивидендная политика предприятия.
    • Финансовое планирование на предприятии.
    • Финансовое оздоровление и реструктуризация предприятия.
    • Антикризисное управление предприятием.