18. Функции и основные принципы кредитования

Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу любого имущества на условиях срочности платности и возвратности, целевого обеспечения с целью получения прибыли.

Кредит выполняет следующие функции:

• обеспечение потребления;

• обеспечение товарного производства и оборота;

• перераспределительная функция, которая заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на возвратной основе;

• контрольно-стимулирующая функция, означающая не контроль деятельности каких-то контролирующих органов (например, банков), а самоконтроль предприятий с помощью экономических рычагов. В этом случае с помощью кредита осуществляется денежный контроль за процессом воспроизводства.

• накопление капитала;

• способствует развитию внешнеэкономических связей;

• обеспечение функционирования расчетно-платежной системы.

Теория кредита выделяет такие принципы кредитования, как возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность кредитования.

Принцип срочности – кредит предоставляется заемщику на установленный срок и подлежит возврату не позднее дня, указанного в договоре.

Принцип возвратности – денежные средства, полученные в форме кредита, для заемщика служат лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены.

Принцип платности – кредит основывается на возмездном (платном) характере оказания услуг. За предоставление кредита банк устанавливает плату в виде фиксированного %.

Принцип обеспеченности – кредит может быть обеспечен залогом движимого и недвижимого имущества, наличием поручителей, ценными бумагами и т.д. В практике существуют бланковый кредит, т.е. кредит, предоставляемый банком заемщику на доверительной основе.

Целевой характер – денежные средства должны быть потрачены на строго определенные цели.

Дифференцированность кредитования предполагает обязательность и необходимость проверки кредитоспособности потенциального заемщика.