33. Состав и структура активов российских коммерческих банков, характеристика отдельных видов активов.
Структура и качество активов банка определяют его ликвидность, доходность а следов-но его фин надежность и устойчивость. Оптимальная структура активов обеспечивает диверсификацию отдельных операций по уровню доходности, степени риска и ликвидности. По эконом содержанию активы коммерч банка делятся на:
Кассовая наличность и приравненные к ней средства (свободные резервы) – наличные деньги в кассе банка, остатки на кор счете в РКЦ БР на кор счетах других кредитных организаций. Свободные резервы – самый ликвидн вид активов как правило не приносящий доходов.
Предоставленные кредиты и сре-ва размещенные в виде депозитов в др кредит организации и БР. При предоставлении кредитов, у банка возникают фиксированные по суммам требования к заемщикам, доход по кредитам устанавл при заключении сделки и выплачивается в виде %.
Инвестиции – вложение ресурсов банка в ценные бумаги и др финансовые активы (иностр валюта, драг металлы), а т.ж. долевое участие в совместн хозяйств деятельность. Приобретая ценные бумаги банк преследует разные цели: создание резерва ликвидности, получение дохода, а т.ж. участие в управлдургими организациями.
Материальные и НМА самого банка – банк здание, оборудование, информ системы и т.д. Эта группа активов не приносит банку доходов но требует постоян расходов на обсуживание и характериз-ся низкой ликвидностью.
По уровню доходности все активы банка делятся на 1. Активы приносящие доход (кредиты и инвестиции) и 2. Активы неприносящие доходы (свободные резервы и материальные активы).
В зависимости от степени риска, все активы в соответствии с международными стандартами и нормативами БР подразделяются на 5 групп с присвоением соответ коэффициентом риска кот характеризует вероятность потерь по той или иной группе активов:
Безрисковые активы (0% риска)
Низкорисковые активы (10%)
Средней степени риска (20%)
С повышенным риском (50%)
Высоко рисковые (100%)
К активам свободным от риска относятся сре-ва на кор счете в РКЦ БР сред-ва на резервном счете БР.
Ко второй группе риска относятся например, ссуды гарантированные правительством РФ, ссуды под залог драг металлов, под залог гос цен бумагами.
К пятой группе риска относятся вексельные кредиты, краткосроч и долгосроч кредиты клиентам, включая просроченные, дебиторы по хоз операциям и капитал вложения банка, а т.ж. собств здание банка.
С точки зрения ликвидности, т.е. быстроты превращения в наличии сре-ва различают:
Высоколиквидные активы – активы, находящиеся непосредственно в денеж форме ( резерв 1-ой очереди), либо легко обращаемые в ден форму (резервы 2-ой очереди).
Краткосрочные ликвидные активы – кракосрочные ссуды и корпоративн цен бумаги, имеющие вторичный рынок.
Труднореализуемые активы – долгоср ссуды, цен бумаги не имеющие развитого вторичного рынка а т.ж. долевое участие в деят-ти других организаций.
Низколиквидные активы – основные средства банка.
В активах рос банков преобладают кредиты, кот составляют около 60% всех банковских активов.
- 1.Современные теории финансов. Основные подходы к трактовке финансов в зарубежной литературе
- 2. Финансы как экономическая категория: признаки финансовых отношений, функции финансов как проявления их сущности
- 3.Понятие системы финансов: подсистемы и звенья финансов, их характеристика, взаимосвязь звеньев
- 5. Финансовый контроль, его виды.
- 6. Основные направления бюджетной политики в условиях модернизации экономики России.
- 7. Бюджетная система рф, ее принципы.
- 8. Бюджетный процесс и полномочия его основных участников, направления реформирования бюджетного процесса
- 9. Регулирование дефицита бюджета и государственного (муниципального) долга
- 10. Развитие межбюджетных отношений в России
- 11.Экономическое содержание, классификация и функции налогов. Роль налогов в формировании бюджетов различных уровней.
- 12.Налоговая политика государства в системе государственного регулирования экономики.
- 13.Налоговая система рф: структура, общая характеристика, основные направления развития.
- 14.Общая характеристика налогов, взимаемых с организаций в рф.
- 15.Экономическое содержание и структура налогов с физических лиц в рф.
- 16. Доходы организаций (предприятий), формирование и использование выручки от продаж
- 17.Расходы организации; нормативное регулирование и планирование
- 18.Планирование прибыли. Расчет точки безубыточности организации. Эффект производственного рычага
- 19. Источники финансирования инвестиций на предприятиях. Амортизационная политика в современных условиях
- 20.Планирование потребности в оборотном капитале. Финансовый цикл организации
- 21. Капитал ао: состав, классификация, порядок формирования и использования.
- 22. Стоимость акционерного капитала. Теории и модели.
- 2.Теория структуры капитала.
- 0Оценка средневзвешенной стоимости капитала для различных источников:
- 23.Эффект финансового рычага. Американская и европейская концепции.
- 24. Современные теории дивидендов. Виды дивидендной политики и порядок выплаты дивидендов в рф.
- 25. Модель средней взвешенной стоимости капитала и области ее применения.
- 26. Инвестиции: понятие и классификация, общая характеристика инвестиционной среды рф
- 27. Финансирование реальных инвестиций: источники, формы и способы
- 28. Способы определения ставки дисконтирования при оценке инвестиционных проектов
- 29. Понятие финансового инструмента. Классификация финансовых инструментов, оценка их стоимости и доходности
- 30. Портфель финансовых инвестиций. Методы снижения риска инвестиционного портфеля
- 31. 5 Апреля 2011 Была принята стратегия развития банковского сектора рф на период до 2015г.
- 32. Структура банковской системы рф. Организационно-правовые формы кредитных организаций.
- 33. Состав и структура активов российских коммерческих банков, характеристика отдельных видов активов.
- 34. Функции и источники собственного капитала банка. Требования цб рф к размеру собственного капитала банка.
- 35.Классификация банковских кредитов, основные способы их выдачи и погашения. Тенденции развития банковского кредитования.
- 36. Национальная платежная система России: участники, требования к организации и функционированию в свете Федерального закона от 27.06.2011 г. №161-фз «о национальной платежной системе».
- 37.Организация межбанковских расчетов
- 38. Виды банковских счетов, порядок их открытия, очередность платежей с банковского счета клиента. Содержание договора банковского счета
- 39. Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями
- 40. Организация кассового обслуживания клиентов в банках. Порядок приема и выдачи наличных денег. План-прогноз кассовых оборотов банка
- 41. Личное страхование, его значение и виды.
- 42. Принципы организации операций по страхованию жизни.
- 43. Страхование ответственности: содержание, формы и основные виды.
- 44. Имущественное страхование: содержание, основные виды. Формы и системы страхового возмещения.
- 45. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховых организаций
- 46. Социальное страхование: содержание, принципы организации и финансовый механизм.
- 47. Страховые взносы в системе социального страхования рф: состав и назначение, порядок регулирования.
- 48.Обязательное пенсионное страхование в рф: содержание и виды обеспечения.
- 49. Принципы организации и финансирования обязательного медицинского страхования.
- 50. Системы социальных пособий, финансируемых Фондом социального страхования
- 51. Деньги. Определение категории. Содержание денег (функции) и форма (эволюция от примитивных к современным)
- 4.Деньги как средство платежа.
- 52. Денежная система, её элементы. Виды денежных систем или стандартов (металлические: подвиды и неразменные бумажные). Преимущества и недостатки каждого вида.
- 53.Равновесие на рынке кредита и факторы, влияющие на величину процентной ставки: эффект ликвидности, дохода, инфляционные и вытеснения.
- 54.Деньги центрального банка и деньги коммерческих банков. Природа денежного мультипликатора.
- 55.Иерархия целей денежно-кредитной политики.
- 43. Фондовые индексы. Мировой опыт и российская действительность
- 56. Современная российская валютная система.
- 57. Особенности валютного рынка. Основные валютные операции.
- 58. Валютный курс, факторы его формирования и методы регулирования.
- 59. Конвертируемость валют: условия и режимы конвертируемости.
- 60. Платёжный баланс и его структура. Методы определения сальдо и регулирования платёжного баланса.
- 61. Международные и российские рейтинговые компании. Изменение суверенных рейтингов сша и Европы после финансового кризиса. Российские кредитные рейтинги.
- 64.Технический и фундаментальный анализ на рынке ценных бумаг: особенности и различия
- 62. Крупнейшие американские, европейские и азиатские биржи: современные проблемы слияний и поглощений
- 63. Фондовые индексы. Мир опыт и россия
- 66. Эффективный набор портфелей
- 67. Портфель из актива без риска и рискованного портфеля. Кредитный и заемный портфель ц.Б.
- 68.Допустимость риска в управлении портфелем ц.Б.
- 69. Определение доходности и риска при формировании портфеля ц.Б.
- 70.Показатели эффективности управления портфелем ц.Б.