Вопрос 3. Страхование – основной прием финансового риск-менеджмента.

Страхование – это отношение по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование является одним из элементов производственных отношений, связанное с возмещением потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. При этом возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств.

Страхованию присущи следующие функции: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Рисковая функция страхования выражается в возмещении риска. В рамках реализации данной функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Рисковая функция страхования выступает атрибутом страхования, т.к. страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Страхование выступает основным приемом риск-менеджмента, и подразделяется на сострахование, самострахование, перестрахование, двойное страхование.

Система страховой ответственности включает в себя:

- систему действительной стоимости;

- систему пропорциональной ответственности;

- систему первого риска;

- систему дробной части;

- систему восстановительной стоимости;

- систему предельной ответственности.

Вопросы для самоконтроля:

1.Характеристика методов минимизации риска.

2. Значение и содержание страхования риска.

3. Значение и содержание резервирования.

4. Сущность и содержание диверсификации.

5. Значение и сущность лимитирования.

3. Влияние выбора метода минимизации риска на эффективность хозяйственной операции.

4. Виды страхования предпринимательских рисков.

8 Сравнительная оценка методов минимизации риска

9. Учет риска при разных системах страховой ответственности.

Практическое занятие по теме «Методы минимизации в финансовом риск-менеджменте».

Задание 1.

Рассчитать страховое возмещение, если в договоре страхования установлена система страховой ответственности:

1). Система действительной стоимости;

2). Система первого риска.

ООО «Олимп» заключило договор страхования.

Стоимость объекта страхования – автомобиль, стоимость которого составляет 2 500 000 рублей.

В результате аварии имуществ (автомобиль) был поврежден. Ущерб страхователя составляет 1 200 000 рублей.

Сделать выводы о целесообразности выбора системы страховой ответственности.

Задание 2.

Обосновать принятое управленческое решение о применении в договоре страхования системы страховой ответственности первого риска.

ООО «Колос» застраховало имущество по системе первого риска на сумму 30 000 000 рублей.

Ущерб, нанесенный имуществу ООО «Колос» составляет 35 000 000 рублей при наступлении страхового случая.

Определить в какое сумме получит страховое возмещение страхователь – ООО «Колос».

Задание 3.

Оценить уровень риска страхователя при выборе каждого из видов франшизы на основе следующих данных.

ООО «Мечта» застраховало имущество . Страховая сумма составляет 25 000 000 рублей.

Фактический ущерб составил 230 000 рублей

По договору страхования может быть предусмотрена:

1). Условная франшиза «свободно от 1%»;

2). Условная франшиза «Свободно от 200 000 рублей».

Принять управленческое решение по выбору в договоре страхования системы возмещения убытка.

Задание 4.

Оценить эффективность выбора варианта минимизации риска для Вашей организации, если будут применять методы:

- страхование;

- резервирование средств;

- диверсификация;

- лимитирование.

Составить сравнительную таблицу минимизации предпринимательских рисков:

Обосновать применение каждого из методов к видами предпринимательского риска Вашей организации.

Сформировать экспертную группу и оценить вероятность ущерба в случае реализации рисковой ситуации и в случае отказа от нее.