Вопрос 3. Блочный принцип построения классификации риска.

Ввиду многообразия финансовых рисков предприятия в целях наглядности и удобства пользования целесообразно строить классификации не по сквозному, а по блочному принципу.

Синтез или детализация блоков при необходимости не составит труда на любом этапе изучения рисков.

Блочный принцип построения классификации риска предприятия предполагает распределение риска по категориям, видам и подвидам, группам и подгруппам и другим уровням.

Классификация может быть построена по различным принципам и основаниям:

- общая (единая) и частная (блочная);

- по отраслевому и региональному признаку;

- с использованием и без использования сводного показателя.

Высшим уровнем, рангом классификации финансовых рисков предприятия является предметно-целевой.

Степень скрупулезности классификаций и детализации групповых факторов риска по подгруппам зависит от общих целей и задач классификации финансовых рисков предприятия и от основания классификации в целом и ее уровней.

Блочный подход к разработке классификации позволяет определить и частные риски раздельно, и, путем их объединения, интегрированный риск предприятия.

Вопросы для самоконтроля:

1.Основные классификации финансового риска.

2. Методы построения классификации рисков.

3. Принципы построения классификации рисков.

4. Содержание экспертного метода построения классификации рисков.

5. Содержание блочного метода классификации рисков.

6. Реализация блочного метода классификации рисков для многоуровневых структур.

7. Реализация блочного метода классификации рисков для многофункциональных структур

Практическое занятие по теме «Классификация рисков».

Задание 1.

На основе сведений о деятельности Вашей организации провести тестирование ситуации риска:

1). Оценить каждый вид риска в зависимости от его важности для Вашей организации, используя шкалу от 1 до 10 баллов, причем 10 баллов присвойте самому важному риску;

2). Определить эффективность управления рисками, также используя шкалу от 1 до 10 баллов, причем 10 баллов присвойте самому важному риску;

3). Определить разность между важностью риска и эффективностью его управления.

Расчеты свести в ниже представленную таблицу.

Задание 2.

На основе проведенного тестирования ситуации риска в Вашей организации (Задание 1) ответить на следующие вопросы:

1). Согласен ли руководитель организации с тем, что в деятельности Вашей организации присутствуют эти виды финансового риска?

2). Согласен ли руководитель с важностью этих рисков?

3). Знает ли руководство о реальном уровне важности и значимости этих рисков?

4). Имеет ли ваша организация план улучшения управления финансовыми рисками, которыми в настоящее время управляют неудовлетворительно или не управляют?

5). Как Вы считаете, правильно ли ваша организация оценивает уровень риска?

Задание 3.

Примите управленческое решение, обеспечивающее наибольший выигрыш и учитывающее вероятность достижения результата по вариантам решений, равную соответственно 0,5; 0,3; 0,2.

Данные об эффективности инвестиционных вложений по трем проектам: П1, П2, П3 представлены ниже:

Задание 4.

Примите стратегическое управленческое решение, имея патент на выпуск новой продукции:

А). Создавать новое крупное производство;

В). Создать малое предприятие;

С). Продать патент.

Вероятность благоприятного и неблагоприятного состояния внешней среды равна 0,5.

Предполагаемая выгода принимаемых решений представлена ниже:

Задание 5.

С помощью дерева решений уточнить ожидаемые оценки рыночной конъюнктуры:

А). Собственными силами;

В). С привлечением специализированной фирмы.

Дополнительное исследование конъюнктуры рынка через специализированную фирму составляет 10 000 ус. ед.

Известно, что благоприятные прогнозы специализированной фирмы оправдываются в 80 случаях из 100, а в 20 случаях могут возникнуть неблагоприятные ситуации.

Неблагоприятные прогнозы оправдываются с вероятностью 0,75.

Исходные данные представлены ниже: