5.Проблемы управления финансовыми потоками предприятия

Проблемы в сфере управления денежными средствами могут возникать по причине отсутствия в компании регламентов управления финансовыми потоками, то есть отсутствие четких и понятных правил для текущего управления и планирования. Основные проблемы, с которыми сталкиваются: отсутствие системы планирования поступлений и выплат денежных средств; отсутствие формализованных процессов, по которым заявки на выплаты денег подаются, утверждаются и оплачиваются; слабая культура платежной дисциплины как таковой. Решить такие вопросы помогает механизм платежного календаря как подсистема бюджетного управления компанией. Основное предназначение платежного календаря - структуризация, формализация и автоматизация системы денежных потоков на предприятии. Для того чтобы платежный календарь заработал, необходимо начать планировать денежные потоки, разработать принцип прохождения и утверждения заявок на выплаты, который будет понятен каждому сотруднику. Реализация этой задачи невозможна без осознания принципиального положения: планированием поступлений и выплат не могут заниматься исключительно финансовый директор, финансовая служба или бухгалтер. Необходимо не распределять недельный план выплат по каждому дню, а именно планировать выплаты и поступления компании. Если компания пытается запустить механизм платежного календаря и поручить финансовому отделу планировать потоки денежных средств, то шансы на запуск значительно сокращаются. Потому, что необходимость в затратах (а значит, и в выплатах) каждого подразделения определяют руководители подразделений, а не финансовая служба.