11.2. Функции кредита

Сущность любой экономической категории раскрывают ее функции. Кредит выполняет следующие функции:

• аккумулирует временно и длительно свободные денежные средства субъектов хозяйствования, организаций, населения и государства, а также иностранных клиентов;

• размещает средства ссудного капитала на основе спроса и предложения, т.е. рыночных отношений, выполняя функцию перераспределения;

• создает кредитные средства обращения и платежа.

С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений; временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах сверх тех, которые они имеют на данный момент.

Иначе говоря, кредит выполняет перераспределительную функцию. При его помощи временно свободные денежные капиталы и доходы предприятий, фирм, личного сектора и государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается во временное пользование. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности, срочности и платности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают наибольшую норму прибыли.

Кредитные средства обращения и платежа представлены банковскими чеками, переводами, векселями (как соло, так и тратта). Сюда можно отнести кредитные пластиковые карточки и различного рода сертификаты.

Все перечисленные функции ярко характеризуют сущность и назначение кредита.