Денежные потоки Казначейство предприятия.

Управление денежными потоками является наиболее важным направлением деятельности для любых организаций.

Недостаток денежных средств может привести к невозможности своевременной выплаты налогов и зарплаты сотрудникам, просрочке платежей по кредитам и займам, нарушению сроков оплаты поставок по договорам, что в свою очередь приводит к начислению штрафов, пеней, неустоек, ухудшению кредитной истории, потере деловой репутации, дополнительным издержкам для устранения нежелательных последствий.

С другой стороны, большой объем свободных денежных средств на расчетных счетах также означает определённые потери для предприятия, так как предприятие могло бы получить дополнительную прибыль от вложения денежных средств.

Таким образом, актуальной проблемой для предприятий является балансирование между поддержанием текущей платежеспособности и получением дополнительной прибыли от использования свободных денежных средств.

Кроме того, компании, а тем более группы компаний и холдинги, в которых отсутствует казначейство, сталкиваются со следующими проблемами:

• отсутствие единой политики и процедур управления денежными средствами;

• отсутствие оперативной информации о движении и остатках денежных средств на счетах и в кассах предприятия;

• трудности при планировании движения денежных средств более чем на один-два операционных дня;

• отсутствие управления и контроля над расходами компаний, связанных с обеспечением финансовых потоков (процентные платежи, банковские комиссионные и прочее).

Для решения задач оперативного планирования и управления денежными потоками, контроля использования денежных средств многие компании выделяют в структуре финансовой службы подразделения Казначейства.