40. Организация кассового обслуживания клиентов в банках. Порядок приёма и выдача наличных денег. План-прогноз кассовых оборотов банка.
Кассовая заявка показывает банку с одной стороны, сколько наличных денег поступит от данного клиента в банк; с другой стороны, сколько денег потребуется клиенту из кассы банка.
Кассовая заявка имеет 2 раздела:
Отражается все суммы поступления наличных денег в кассу предприятия. Указываются суммы денег, которые будут сданы в банк из выручки.
Приводится расчет ожидаемых выплат ЗП, выплат соц. характера и выдача на прочие цели.
На основании кассовых заявок банк составляет прогноз кассовых оборотов на очередной квартал.
Данный прогноз по своим клиентам каждый банк предоставляет в РКЦ, где у него открыт корреспондентский счет за 14 дней до начала квартала.
РКЦ составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу и расходу в целом по обслуживаемым банкам и за 7 дней до начала квартала направляют эти прогнозы в территориальные учреждения ЦБ РФ.
ТУ ЦБ РФ составляют прогнозы кассовых оборотов по области, городу, региону и за 3 дня до квартала предоставляют в Департамент регулирования денежного обращения ЦБ.
Там составляется свободный расчет потребности экономики страны в денежной наличности.
Порядок приема наличных денег от клиента в кассу банка и выдача из кассы банка.
Документом на прием наличности в кассу банка от юр.лиц является объявление на взнос наличными (в рублях) и приходно-кассовый ордер (в валюте).
От физ.лиц – приходно-кассовый ордер.
Объявление на взнос наличными состоит из 3-х частей:
Объявление
Ордер
Квитанция
Из этих трех частей клиенту выдается ордер и объявление.
Если сумма наличных денег расходится с суммой казанной в объявлении на взнос наличными – то объявление переоформляется.
Все наличные деньги, поступившие в кассу банка в течении операционного дня зачисляется на счет клиента этим же днем. Наличные деньги поступившие после операционного дня – на следующий день.
Выдача наличных денег:
Юр. лицам – по денежным чекам (в рублях), по расходно-кассовым ордерам (в валюте).
Физ. лицам – расходно-кассовый ордер.
Совершение операций, при которых клиент не внося денег, предъявляет одновременно чек и объявление на взнос наличными, не допускается.
Операционная касса банка.
В операционную кассу банка водят:
- приходные кассы;
- расходные кассы;
- приходно-расходные кассы;
- вечерние кассы;
- кассы пересчета денежной наличности.
Для обеспечения своевременной выдачи наличных денег каждому банку устанавливается сумма минимально-дополнительного остатка в операционной кассе на конец дня (лимит остатка операционной кассы банка).
Если при установлении лимита остатка кассы клиенту, банк старается обеспечить максимальное привлечение наличных денег в банк, то при установлении лимита операционной кассы банка, должна быть обеспечена своевременная выдача наличных денег со счетов организации и физ. лиц.
Прогноз кассовых оборотов.
Составляется по символам прихода и расхода наличных денег.
Символы по приходу указывается клиентом в объявлении на взнос наличными.
По расходу – указывается в денежных чеках.
Работа РКЦ ЦБ по наличному обращению.
РКЦ ЦБ обязаны удовлетворять потребность КБ в денежной наличности в необходимой сумме и купюрном составе.
При этом КБ должны соблюдать 2 условия:
наличие необходимой суммы на корреспондентском счете (если их нет – то отказ в получении наличности).
составление КБ предварительной заявки на получение наличных денег в РКЦ ЦБ. Она составляется за несколько дней до получения наличности.
«+» этих условий:
заранее точно определены суммы выдаваемой наличности
гарантируется оплата получения денег в РКЦ
РКЦ имеет возможность подготовиться к выдаче наличных денег.
- 2.Финансы как экономическая категория: признаки финансовых отношений, функции финансов как проявление их сущности.
- 3.Понятие системы финансов: подсистемы и звенья системы финансов, их характеристика, взаимосвязь звеньев финансов.
- 4.Статистика финансов в национальной экономике.
- 5. Роль финансов в процессе глобализации мировой экономики.
- 6. Основные направления бюджетной политики в условиях модернизации экономики России.
- 7. Бюджетная система рф, ее принципы.
- 9. Регулирование дефицита бюджета и государственного (муниципального) долга.
- 8 Бюджетный процесс и полномочия его основных участников, направления реформирования бюджетного процесса.
- 11 Экономическое содержание, классификация и функции налогов. Налоговая политика: цели, задачи, роль в системе государственного регулирования экономики.
- 12. Налоговая политика государства в системе государственного регулирования экономики.
- 13. Налоговая система рф: структура, общая характеристика, основные направления развития.
- 14. Общая характеристика налогов, взимаемых с организаций в рф.
- 15. Экономическое содержание и структура налогов с физических лиц в рф.
- 16. Доходы организаций (предприятий), формирование и использование выручки от продаж.
- 17. Себестоимость проданной продукции (работ, услуг); нормативное регулирование и планирование.
- 18. Расчет точки безубыточности организации. Эффект производственного рычага.
- 19. Источники финансирования инвестиций на предприятиях. Амортизационная политика в современных условиях.
- 20. Планирование потребности в оборотном капитале. Финансовый цикл организации.
- 21. Капитал акционерного общества. Состав, классификация, порядок формирования и использования.
- 1. Собственный капитал:
- 22. Стоимость акционерного капитала. Теории и модели.
- 23. Эффект финансового рычага. Американская и европейская концепция.
- 24. Современные теории дивидендов. Виды дивидендной политики и порядок выплаты дивидендов в рф.
- 25. Модель средней взвешенной стоимости капитала и области ее применения.
- 26. Инвестиции: понятие и классификация, общая характеристика инвестиционной среды в рф.
- 27. Финансирование реальных инвестиций: источники, формы и способы.
- 28. Способы определения ставки дисконтирования при оценке инвестиционных проектов.
- 29. Понятие финансового инструмента. Классификация финансовых инструментов, оценка их стоимости и доходности
- 30. Портфель финансовых инвестиций. Методы снижения риска инвестиционного портфеля.
- 51. Деньги. Определение категории. Содержание денег (функции) и форма (эволюция от примитивных к современным).
- 52. Денежная система, её элементы. Виды денежных систем или стандартов (металлические: подвиды и неразменные бумажные). Преимущества и недостатки каждого вида.
- 53. Равновесие на рынке кредита и факторы, влияющие на величину процентной ставки: эффект ликвидности, дохода, инфляционные и вытеснения.
- 54. Деньги центрального банка и деньги коммерческих банков. Природа денежного мультипликатора.
- 55. Иерархия целей денежно-кредитной политики.
- 56. Современная российская валютная система.
- 57. Особенности валютного рынка. Основные валютные операции.
- 58. Валютный курс, факторы его формирования и методы регулирования.
- 59. Конвертируемость валют: условия и режимы конвертируемости.
- 60. Платёжный баланс и его структура. Методы определения сальдо и регулирования платёжного баланса.
- Баланс движения капитала
- 61. Международные и российские рейтинговые компании. Особенности рейтингования долговых ценных бумаг.
- 62. Слияний и поглощений на мировом биржевом рынке
- 63. Фондовые индексы. Мировой опыт и российская действительность.
- 45. Особенности клиринговой, депозитарной и регистраторской деятельности на рынке ценных бумаг России.
- 46. Ожидаемая доходность и ожидаемый риск портфеля ценных бумаг.
- 66. Эффективный набор портфелей.
- 48. Модель сарм и её модификации.
- Модификации capm
- 1.Сарм для случая, когда ставки по займам и депозитам не равны
- 2. Сарм с нулевой бетой
- 3. Версия сарм для облигаций
- 49. Пассивные и активные стратегии управления портфелем.
- 50. Методика определения риска var
- 32. Структура банковской системы рф, и меры Правительства и Банка России по укреплению ее стабильности в условиях финансового кризиса.
- Федеральный закон Российской Федерации от 27 октября 2008 г. N 175-фз "о дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года"
- 52. Функции и операции коммерческих банков, особенности российского рынка банковских услуг.
- 53. Источники формирования банковских ресурсов. Структура ресурсов российских банков
- 54. Система страхования вкладов физических лиц в коммерческих банках рф. Функции Агентства по страхованию вкладов и его деятельность по финансовому оздоровлению банков.
- 35. Классификация банковских кредитов и способы их выдачи и погашения.
- 55. Кредитная политика банка и организация кредитного процесса. Особенности кредитной политики банков в условиях посткризисного развития.
- 36. Национальная платёжная система России, её основные источники и направления развития.
- 38.Виды банковских счетов, порядок их открытия, очерёдность платежей с банковского счёта клиента. Содержание договора банковского счёта.
- 39. Расчёты по инкассо. Платёжные требования и инкассовые поручения.
- 59.Расчёты посредством банковских карт. Рынок банковских карт в России.
- 40. Организация кассового обслуживания клиентов в банках. Порядок приёма и выдача наличных денег. План-прогноз кассовых оборотов банка.
- 41. Личное страхование, его значение и виды.
- 42. Принципы организации операций по страхованию жизни.
- 43. Страхование ответственности: содержание, формы и основные виды.
- 44. Имущественное страхование: содержание, основные виды. Формы и системы страхового возмещения.
- 45. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховых организаций
- 46. Социальное страхование: содержание, принципы организации и финансовый механизм.
- 47. Страховые взносы в системе социального страхования рф: состав и назначение, порядок регулирования.
- 48. Обязательное пенсионное страхование в рф: содержание и виды обеспечения.
- 49. Организации и финансирования обязательного медицинского страхования.
- 50. Системы социальных пособий, финансируемых Фондом социального страхования