Раздел 5. Налогообложение малого бизнеса

Содержание

• Часть 2. Учебное пособие
• Раздел 1. Основы налогообложения
• Тема 1.1 Экономическая сущность налогов
• 1. Сущность налогов и их функции
• 2. Принципы и методы налогообложения
• 3. Элементы налога и их характеристика
• 4. Способы уплаты налогов
• Тема 1.2 Налоговая система Российской Федерации
• 1. Налоговая система рф, ее структура и принципы построения
• 2. Налоговое законодательство
• 3. Классификация налогов и сборов
• 4. Налоговая политика, налоговый механизм и налоговое регулирование
• Тема 1.3 Субъекты налоговых отношений
• 1. Понятие налоговых правоотношений, их субъекты
• 2. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков
• 3. Обязанности налоговых агентов
• 4. Обязанности представителей налогоплательщиков
• 5. Права, обязанности и ответственность налоговых органов
• Тема 1.4 Правовой статус налоговых органов рф, их состав и структура
• 1.Правовой статус налоговых органов рф
• 2. Структура налоговых органов Российской Федерации. Принципы организации деятельности налоговых органов
• 3. Организация деятельности Федеральной налоговой службы России (фнс)
• 4. Организация деятельности территориальных органов фнс России
• Тема 1.5 Налоговое обязательство и его исполнение
• 1. Условия возникновения, изменения и прекращения налоговых обязательств
• 2. Способы обеспечения исполнения налогового обязательства
• Тема 1.6 Организация налогового контроля
• 1. Формы и методы налогового контроля
• 2. Налоговая проверка – форма налогового контроля
• 3. Камеральная налоговая проверка
• 4. Выездная налоговая проверка
• 5. Повторные проверки
• 6. Встречная проверка
• 7. Дополнительная проверка
• Тема 1.7 Налоговые правонарушения
• 1. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение
• 2. Условие привлечения к ответственности за совершение налоговых правонарушений
• 3. Производство по делам о налоговых правонарушениях
• Тема 1.8 Сущность и содержание налогового администрирования
• 1. Понятие налогового администрирования
• 2. Отличия налогового администрирования от налогового контроля
• 3. Принципы налогового администрирования
• Раздел 2. Налогообложение организаций Тема 2.1 Налог на прибыль организаций
• Налогоплательщики и объект налогообложения
• Классификация доходов и группировка расходов
• 3. Амортизируемое имущество. Порядок и способы начисления амортизации
• 4. Порядок определения налоговой базы
• Налоговые ставки
• Порядок и сроки уплаты налога на прибыль
• Тема 2.2 Налог на добавленную стоимость (ндс)
• 1. Плательщики ндс. Порядок освобождения от уплаты налога
• 2. Объект налогообложения
• 3. Определение налоговой базы
• 4. Ставки и принципы их дифференциации
• 5. Налоговые вычеты и условия их применения
• 6. Порядок исчисления и уплаты налога в бюджет
• Тема 2.3 Акцизы
• 1. Налогоплательщики. Свидетельства на операции с подакцизными товарами
• 2. Подакцизные товары
• 3. Объект налогообложения
• 4. Операции, не подлежащие налогообложению
• 5. Определение налоговой базы при реализации или получении подакцизных товаров
• 6. Порядок исчисления акциза
• 7. Налоговые вычеты
• 8. Сроки и порядок уплаты акциза при совершении операций с подакцизными товарами
• Тема 2.4 Платежи за пользование природными ресурсами
• 1. Налогоплательщики ндпи. Объект налогообложения ндпи.
• 2. Определение налоговой базы по ндпи. Порядок исчисления и уплаты налога.
• 3. Налогоплательщики водного налога. Объекты налогообложения.
• 4. Налоговая база по водному налогу. Налоговые ставки. Порядок исчисления и уплаты водного налога
• 5. Плательщики сборов за пользование объектами животного мира. Объекты обложения
• 6. Ставки сборов за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов. Порядок исчисления сборов
• Тема 2.5 Налог на имущество организаций
• 1. Налогоплательщики и объект налогообложения
• 2. Определение налоговой базы по налогу
• 3. Налоговые льготы
• 4. Порядок исчисления и уплаты налога
• Раздел 3. Налогообложение физических лиц Тема 3.1 Налог на доходы физических лиц (ндфл)
• 1. Налогоплательщики и объект налогообложения
• 2. Налоговая база
• 3. Доходы, не подлежащие налогообложению
• 4. Налоговые вычеты
• 5. Налоговые ставки
• 6. Порядок исчисления налога
• Тема 3.2 Имущественные налоги с физических лиц
• 1. Налог на имущество физических лиц
• 2. Транспортный налог
• Раздел 4. Другие налоги и сборы с организаций и физических лиц Тема 4.1 Государственная пошлина
• 1. Плательщики государственной пошлины и сроки ее уплаты.
• 2. Льготы для отдельных категорий физических лиц и организаций
• 3. Основания и порядок возврата или зачета государственной пошлины
• Тема 4.2 Налог на игорный бизнес
• 1. Налогоплательщики и объект налогообложения
• 2. Определение налоговой базы
• 3. Порядок исчисления и уплаты налога
• Тема 4.3 Земельный налог
• 1. Налогоплательщики и объект налогообложения
• 2. Налоговая база
• 3. Налоговые льготы
• 4. Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу
• 5. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу
• Раздел 5. Налогообложение малого бизнеса Тема 5.1 Упрощенная система налогообложения (усн)
• 1. Особенности применения усн
• 2. Налогоплательщики
• 3. Порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения
• 4. Объекты налогообложения
• 5. Налоговая база
• 6. Порядок исчисления и уплаты налога
• Тема 4.2 Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (енвд Вопросы лекции:
• 1. Особенности применения енвд
• 2. Основные элементы налогообложения
• 3. Порядок и сроки уплаты единого налога
• Часть 3. Практические занятия по дисциплине
• Раздел 1. Основы налогообложения
• Тема 1.1 Экономическая сущность налогов
• Тема 1.2 Налоговая система Российской Федерации
• Тема 1.3 Субъекты налоговых отношений
• Тема 1.4 Правовой статус налоговых органов рф, их состав и структура
• Тема 1.5 Налоговое обязательство и его исполнение
• Тема 1.6 Организация налогового контроля
• Тема 1.7 Налоговые правонарушения
• Тема 1.8 Сущность и содержание налогового администрирования
• Раздел 2. Налогообложение организаций
• Тема 2.1 Налог на прибыль организаций
• Тема 2.2 Налог на добавленную стоимость (ндс)
• Тема 2.3 Акцизы
• Тема 2.4 Платежи за пользование природными ресурсами
• Тема 2.5 Единый социальный налог (есн)
• Тема 2.6 Налог на имущество организаций
• Раздел 3. Налогообложение физических лиц
• Тема 3.1 Налог на доходы физических лиц (ндфл)
• Тема 3.2 Имущественные налоги с физических лиц
• Раздел 4. Другие налоги и сборы с организаций и физических лиц
• Тема 4.1 Государственная пошлина
• Тема 4.2 Налог на игорный бизнес
• Тема 4.3 Земельный налог
• Раздел 5. Налогообложение малого бизнеса
• Тема 5.1 Упрощенная система налогообложения (усн)
• Тема 5.2 Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (енвд)
• Часть 4. Методические указания по выполнению контрольной работы Цель и значение контрольной работы
• Варианты заданий для контрольной работы Вариант 1
• Вариант 2
• Вариант 3
• Вариант 4
• Вариант 5
• Вариант 6
• Вариант 7
• Вариант 8
• Вариант 9
• Вариант 10
• Вариант 11
• Вариант 12
• Вариант 13
• Вариант 14
• Вариант 15
• Вариант 16
• Вариант 17
• Вариант 18
• Вариант 19
• Вариант 20
• Вариант 21
• Вариант 22
• Вариант 23
• Вариант 24
• Вариант 25
• Оформление контрольной работы

Yandex.RTB R-A-252273-4